問(wèn)題已解決

老師你好,請(qǐng)問(wèn)一下暫估材料成本分錄是這樣 借:原材料 貸:應(yīng)付賬款-暫估 借:工程施工 --某某項(xiàng)目 貸:原材料 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 --某某項(xiàng)目 貸:工程施工-某項(xiàng)目 11月份收到材料發(fā)票進(jìn)項(xiàng) 借:應(yīng)付賬款 貸:銀行存款 借:原材料 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng) 貸;應(yīng)付賬款 借:工程施工-某項(xiàng)目 貸:原材料 老師你覺(jué)得收到材料發(fā)票的這筆分錄有沒(méi)有什么問(wèn)題,是不是這樣做,這是以前代理記賬公司做的賬,我剛接手,建筑行業(yè)也是接觸不久,麻煩你指教一下

84784983| 提問(wèn)時(shí)間:2020 09/27 10:26
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問(wèn),隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
maize老師
金牌答疑老師
職稱:初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
借:原材料 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng) 貸;應(yīng)付賬款 借:工程施工-某項(xiàng)目 貸:原材料 ,要是少暫估可以這樣補(bǔ)做,還需要做貸應(yīng)付賬款暫估款負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款供應(yīng)商
2020 09/27 10:30
84784983
2020 09/27 10:35
收到材料發(fā)票不是掛應(yīng)付,沖暫估嗎,前面暫估的已經(jīng)入了成本和原材料了,你上面寫的那筆分錄還是不怎么明白
maize老師
2020 09/27 10:42
借:原材料 貸:應(yīng)付賬款-暫估 這個(gè)不是掛暫估款明細(xì)嗎,現(xiàn)在需要調(diào)對(duì)應(yīng)供應(yīng)商下面,這個(gè)要是發(fā)票和這個(gè)原材料沒(méi)有金額出入話,這樣做貸應(yīng)付賬款暫估款負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款供應(yīng)商 有出入做借借:原材料 負(fù)數(shù) 貸:應(yīng)付賬款-暫估負(fù)數(shù) 借:工程施工 --某某項(xiàng)目負(fù)數(shù) 貸:原材料負(fù)數(shù) 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 --某某項(xiàng)目負(fù)數(shù) 貸:工程施工-某項(xiàng)目負(fù)數(shù) 按發(fā)票全部重新做,借:原材料 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng) 貸;應(yīng)付賬款 借:工程施工-某項(xiàng)目 貸:原材料借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 --某某項(xiàng)目 貸:工程施工-某項(xiàng)目
84784983
2020 09/27 10:47
你意思是暫估的金額 是10萬(wàn),收到的發(fā)票是8萬(wàn),就把原來(lái)全部沖掉,在按正確的發(fā)票入賬,但是現(xiàn)在是跨年了
maize老師
2020 09/27 11:01
是,也可以差額做,借原材料 -2萬(wàn) 貸應(yīng)付賬款暫估款-2萬(wàn),貸應(yīng)付賬款暫估款-8萬(wàn)貸應(yīng)付賬款供應(yīng)商8萬(wàn),借:工程施工-某項(xiàng)目 -2萬(wàn) 貸:原材料 -2萬(wàn) 結(jié)轉(zhuǎn)成本,借工程施工2萬(wàn)貸以前年度損益調(diào)整2萬(wàn),借以前年度損益調(diào)整2萬(wàn), 貸未分配利潤(rùn)2萬(wàn),
84784983
2020 09/27 11:02
好的,謝 謝老師,我自己在琢磨一下
maize老師
2020 09/27 11:11
好的,我先回復(fù)別的學(xué)員了
84784983
2020 09/27 15:26
老師你好,請(qǐng)問(wèn)一下大家都說(shuō)月底了好忙,一般月底都要忙些什么賬務(wù)處理呢
maize老師
2020 09/27 15:34
做賬,一般月末就開(kāi)始做賬,算成本,之后次月需要申報(bào),
84784983
2020 09/27 15:36
是做本月的賬吧,好的,謝 謝你
maize老師
2020 09/27 15:43
是的,一般是年末要忙這個(gè)需要查賬催發(fā)票,看那些做不合法這個(gè)為做匯算清繳做準(zhǔn)備
84784983
2020 09/27 15:46
比 如說(shuō)現(xiàn)在是9月份,是做本月的,還是8月份的哦
maize老師
2020 09/27 16:07
這個(gè)你問(wèn)做賬嗎,這個(gè)做9月賬了,這個(gè)8月賬一般是月初就做完了
84784983
2020 09/27 17:10
老師,應(yīng)付賬款貸方多掛了要怎么沖回呢
maize老師
2020 09/27 17:19
借庫(kù)存商品 負(fù)數(shù),貸應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù),
maize老師
2020 09/27 17:20
借應(yīng)付賬款 貸銀行,要是付款沒(méi)有做話造成多掛補(bǔ)上,
84784983
2020 09/27 17:25
老師不是這樣的,是之前的會(huì)計(jì)把兩個(gè)供商的金額搞錯(cuò)了,我調(diào)整另外一個(gè)供貨商的,現(xiàn)在導(dǎo)致這個(gè)供貨商的又沒(méi)有平,我們沒(méi)有庫(kù)存商品這個(gè)科目
maize老師
2020 09/27 17:26
貸應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù),貸應(yīng)付賬款,
84784983
2020 09/27 17:28
都做貸方嗎
maize老師
2020 09/27 17:36
是的,這個(gè)是沒(méi)有借方科目
描述你的問(wèn)題,直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      相關(guān)問(wèn)答

      查看更多

      最新回答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~