00:10:00
問題已解決
我們接到一個(gè)項(xiàng)目，承包方根據(jù)合同在簽訂合同后就支付一筆工程款 ， 但我們沒有開票 這是做預(yù)收嗎？需不需要預(yù)交增值稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好！是的，做預(yù)收，嚴(yán)格來說是要交。
2020 11/05 15:34
84784961 
2020 11/05 15:40
有些項(xiàng)目我們也是分包出去的，我們收到40萬的工程款，然后分包出去9萬，那么應(yīng)納稅款就是（40-9）/（1+3%）*3%么 我們是小規(guī)模納稅人
宋生老師 
2020 11/05 16:12
你好！是的。如果你有分包合同是可以這樣。
84784961
2020 11/05 16:19
老師 分包方開來的這種發(fā)票，備注欄并沒有寫項(xiàng)目名稱地址，是不是也能用來抵扣
宋生老師
2020 11/05 16:26
你好！這種發(fā)票本身有問題了。你先做進(jìn)去，看稅務(wù)局怎么說吧
84784961
2020 11/05 16:29
老師 那這個(gè)分包款是根據(jù)合同還是根據(jù)發(fā)票，合同上十幾萬，但發(fā)票就開了9萬多，那我扣減是根據(jù)哪個(gè)啊
宋生老師
2020 11/05 16:30
你好！嚴(yán)格來說合同應(yīng)該分發(fā)票一致。你這個(gè)稅務(wù)局應(yīng)該會(huì)只按9萬來。
84784961
2020 11/05 16:32
那就是根據(jù)發(fā)票來，等到下個(gè)月其余金額開過來，到時(shí)候也是可以用來扣減的，是吧？然后收到的40萬工程款我就做借:銀行存款 貸:預(yù)收賬款
等到開票的時(shí)候再把預(yù)收的沖了就可以了
宋生老師
2020 11/05 16:33
你好！對(duì)的。后面是可以這樣。但是前面那個(gè)分包，你需要預(yù)交的時(shí)候問稅務(wù)局，看他們的要求
84784961
2020 11/05 16:34
好的 謝謝老師
宋生老師
2020 11/05 16:35
你好！不用客氣的了。
閱讀 16
描述你的問題，直接向老師提問
792
意見反饋
