問(wèn)題已解決

預(yù)收一筆營(yíng)業(yè)收入，但企業(yè)沒(méi)有啟用“預(yù)收賬款”科目，該怎么處理呢？資產(chǎn)負(fù)責(zé)表中也沒(méi)有“預(yù)收賬款”這一項(xiàng)

84785041| 提問(wèn)時(shí)間：2020 12/01 09:21
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maize老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
你掛應(yīng)收 就可以， 借銀行，貸應(yīng)收
2020 12/01 09:24
84785041
2020 12/01 10:48
在負(fù)責(zé)表中我將“預(yù)收賬款”科目填入“其他負(fù)債”有風(fēng)險(xiǎn)嗎？“其他負(fù)債”這項(xiàng)沒(méi)有期初數(shù)，這個(gè)月直接填入“期末數(shù)”有問(wèn)題嗎？合規(guī)嗎？
maize老師
2020 12/01 10:53
“預(yù)收款項(xiàng)”項(xiàng)目＝（應(yīng)收賬款＋預(yù)收賬款）明細(xì)貸余 不合規(guī)，不符合準(zhǔn)則，這個(gè)是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則公式 ，
84785041
2020 12/01 12:47
我U8里“應(yīng)收賬款\\"余額為10在借方，“預(yù)收賬款”余額為3在貸方，在報(bào)表中“應(yīng)收賬款”這項(xiàng)里應(yīng)該填7嗎？
maize老師
2020 12/01 12:54
是分別對(duì)明細(xì)科目這個(gè)對(duì)應(yīng)相加填寫(xiě)，? 應(yīng)收a 10元借方，預(yù)收 b 這個(gè)3元，那這個(gè)預(yù)收是3 ，應(yīng)收是10 。
84785041
2020 12/01 13:47
問(wèn)題是報(bào)表中沒(méi)有這個(gè)預(yù)收賬款項(xiàng)目?。?/div>
84785041
2020 12/01 13:49
也就是說(shuō)我預(yù)收了下個(gè)月主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，現(xiàn)在不知道往哪里掛？
maize老師
2020 12/01 13:53
你說(shuō)是財(cái)務(wù)報(bào)表你們就沒(méi)有預(yù)收賬款？？？不是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和小準(zhǔn)則嗎？
maize老師
2020 12/01 13:53
你們用啥準(zhǔn)則這個(gè)？我去找下你用準(zhǔn)則說(shuō)明？
84785041
2020 12/01 14:40
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則呀，預(yù)收賬款少，以前沒(méi)有，這個(gè)月只有一筆
maize老師
2020 12/01 14:45
小企業(yè)原文，報(bào)表說(shuō)明，這個(gè)有啊，
84785041
2020 12/01 14:50
那我把我們報(bào)表負(fù)債中“其他負(fù)債”這一項(xiàng)更改為“預(yù)收賬款”有影響嗎？可以更改嗎？
maize老師
2020 12/01 14:56
不能，改，資產(chǎn)負(fù)債表小準(zhǔn)則有預(yù)收賬款 你不是真的小準(zhǔn)則吧？？ 財(cái)會(huì)2011.17 這個(gè)是小準(zhǔn)則對(duì)應(yīng)文件，
84785041
2020 12/01 15:04
那我就郁悶了，那我這一項(xiàng)填哪里？
maize老師
2020 12/01 15:13
你報(bào)表可以截圖給我看下嗎，實(shí)在沒(méi)有你調(diào)其他流動(dòng)負(fù)債吧，
84785041
2020 12/01 15:42
這是報(bào)表的截圖，老師你看下
maize老師
2020 12/01 15:50
沒(méi)有就就掛你說(shuō)其他負(fù)債吧，你這個(gè)應(yīng)該不是小準(zhǔn)則，
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