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問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)總公司給分公司每個(gè)月打一筆錢(qián)，，然后分公司發(fā)工資給兩名員工 ，個(gè)稅也在分公司繳納，但是人工成本總公司承擔(dān)，這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做?。?/p>
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總公司
借：管理費(fèi)用-工資
貸：銀行存款
2020 12/30 11:10
84784987 
2020 12/30 11:12
老師，分公司怎么處理？
84784987
2020 12/30 11:13
總公司不需要掛往來(lái)嗎?
文文老師 
2020 12/30 11:15
總公司不需要掛往來(lái)
分公司收到款時(shí)? 借：銀行存款? 貸：其他應(yīng)付款
支付員工時(shí)? 借：其他應(yīng)付款? 貸：銀行存款??貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
扣繳個(gè)稅時(shí)? 借：貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅? 貸：銀行存款
84784987
2020 12/30 11:29
老師，為什么總公司不用掛往來(lái)啊？，那怎么沒(méi)有體現(xiàn)應(yīng)付職工薪酬-工資這個(gè)科目呢？
文文老師
2020 12/30 11:35
可以通過(guò)該應(yīng)付職工薪酬-工資過(guò)渡下
總公司確認(rèn)為工資費(fèi)用，不用掛往來(lái)了
84784987
2020 12/30 11:39
如果總公司不掛往來(lái)，那做報(bào)表合并的時(shí)候，分公司的其他應(yīng)付款，無(wú)法抵消了
文文老師
2020 12/30 11:42
分公司收到款時(shí)? 借：銀行存款? 貸：其他應(yīng)付款
支付員工時(shí)? 借：其他應(yīng)付款? 貸：銀行存款??貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
這二個(gè)分錄，其他應(yīng)付款就會(huì)平了
84784987
2020 12/30 12:34
老師，想把利潤(rùn)做少一點(diǎn)，工資能不能掛在在建工程上面，掛在項(xiàng)目上面？如果可以掛，那年底績(jī)效可以掛嗎？還是只能把meugeyuew平時(shí)發(fā)的工資掛在在建工程？
84784987
2020 12/30 14:27
老師，想把利潤(rùn)做少一點(diǎn)，工資能不能掛在在建工程上面，掛在項(xiàng)目上面？如果可以掛，那年底績(jī)效可以掛嗎？還是只能把每月平時(shí)發(fā)的工資掛在在建工程？
文文老師
2020 12/30 14:35
按權(quán)責(zé)發(fā)生制，若是項(xiàng)目上的工資可以掛項(xiàng)目上面
84784987
2020 12/30 14:37
那年底績(jī)效可以掛嗎?還是要單獨(dú)做工資？項(xiàng)目上的工資是指經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的人嗎？
文文老師
2020 12/30 14:41
項(xiàng)目上的年底績(jī)效也可以掛
84784987
2020 12/30 14:44
那可以分開(kāi)做嗎，工資計(jì)入在建工程，績(jī)效計(jì)入管理費(fèi)用-工資，這樣合理嗎？
文文老師
2020 12/30 14:54
不合理。同一事項(xiàng)或同一人的工資，不能分開(kāi)做。
84784987
2020 12/30 15:02
謝謝，公司有位員工工資是發(fā)給勞務(wù)公司的，那我這個(gè)要不要計(jì)提12月份勞務(wù)費(fèi)？還是等發(fā)票來(lái)了再入賬？
文文老師
2020 12/30 15:07
根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制，要計(jì)提12月份勞務(wù)費(fèi)
84784987
2020 12/30 15:08
老師，項(xiàng)目籌建期，可以掛在建工程的吧？
文文老師
2020 12/30 15:13
項(xiàng)目籌建期，可以掛在建工程
84784987
2020 12/30 20:38
老師，剛開(kāi)始我問(wèn)你的總公司分公司，關(guān)于它們還有一個(gè)問(wèn)題就是，分公司辦理基本戶的時(shí)候，銀行那邊說(shuō)要打一筆開(kāi)戶費(fèi)到賬上920元，然后是總公司賬上打過(guò)去的，但是分公司賬上銀行一直沒(méi)扣這920元，還有就是分公司每次發(fā)工資扣手續(xù)費(fèi)2塊錢(qián)，也是總公司賬上打過(guò)去的，那開(kāi)戶費(fèi)用和手續(xù)費(fèi)，總公司和分公司分別如何做賬？
文文老師
2020 12/31 09:44
總公司賬上打過(guò)去的，這是臨時(shí)資金往來(lái)。不是總公司費(fèi)用。
總分公司間掛往來(lái)。
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