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應該還有還有代扣的保險吧。保險進管理費用嗎？

保險費和工資都是記成本的

那是這樣嗎 計提： 借勞務成本-工資，勞務成本-社保，勞務成本-公積金。 貸應付職工薪酬-工資，應付職工薪酬-社保，應付職工薪酬-公積金。 發(fā)放： 借勞務成本-工資 貸銀行存款，其他應付款-個人社保，其他應付款-個人公積金，應交稅費-個人所得稅

你好，是的 你好，是的，您的分錄是正確的

我這么做之后，勞務成本直接結轉本年利潤，還是需要先到成本在到利潤呢？

勞務成本是轉到主營業(yè)務成本

然后在從主營業(yè)務成本結轉到本年利潤嗎

對? ?然后在從主營業(yè)務成本結轉到本年利潤

老師，主營業(yè)務成本，其他業(yè)務成本，勞務成本，咋區(qū)分。如果這么麻煩，我列主營業(yè)務成本里吧。

我列主營業(yè)務成本里

嗯嗯，老師意思是放主營里也可以的，對吧

主營的業(yè)務記主營業(yè)務成本 不是主營的計，其他業(yè)務成本 報表都填寫在營業(yè)成本里

工資的話，就應該是勞務，對嗎老師

服務行業(yè)的工資通過勞務成本這個科目歸集

OK，那結轉到主營業(yè)務成本上，后用附啥原始憑證嗎？

自己做一個結轉的計算表

我發(fā)工資，繳納社保，公積金還有個人所得稅，應該是借應付職工薪酬吧，貸銀行，貸其他應付，貸應交稅費

?你好同學： 1、計提工資、社保和公積金時: 借:各種成本費用科目一工資 一社保( 公司負擔) 一公積金(公司負擔) 貸:應付職工薪酬一工資 ? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 2、支付員工工資: 借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應付款一社保 (個人負擔) ? ? ? ? ?一公積金( 個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應付職工薪酬一社保(公司負擔) ? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負擔) 其他應付款一社保 (個人負擔) 一公積金(個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 貸:銀行存款