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老師，這一題里面甲方已經給乙方開票了，但不能確認收入，企業(yè)所得稅稅怎么繳納，并且乙方可以將甲方當月開具發(fā)票的稅額抵扣嗎？金額可以入2014年的成本嗎？
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你好，稅法的所得稅與會計所得稅的算法是有差異的，甲企業(yè)所得稅應該在2014年交納，作為遞延所得稅資產，
乙企業(yè)增值稅可以進行抵扣，但不應該入成本，應先作為存貨處理
2021 01/25 16:54
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