免費(fèi)問(wèn)答

老師新年好，不是特別明白，認(rèn)證時(shí)怎么做呢？是不是少一步呢？

你好，認(rèn)證的時(shí)候 借：管理費(fèi)用等科目 ??， ????應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi) 轉(zhuǎn)出的時(shí)候 借：管理費(fèi)用等科目 ??， ??????貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi) 借：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi) ， ????貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

為什么沒(méi)有貸銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金呢？

你好，轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額款項(xiàng)有通過(guò)銀行扣繳了嗎？

買月餅開(kāi)的發(fā)票不含稅發(fā)票5000元通過(guò)銀行支付

不太明白您問(wèn)的意思

你好，認(rèn)證的時(shí)候 借：管理費(fèi)用等科目 ??， ????應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi) 借：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)，貸：銀行存款 轉(zhuǎn)出的時(shí)候 借：管理費(fèi)用等科目 ??， ??????貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi) 借：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi) ， ????貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出），?貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 ，?貸：銀行存款

進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出為什么費(fèi)用又重復(fù)計(jì)入了呢？

你好，因?yàn)橹百M(fèi)用是不含稅金額入賬，后面進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣了，就需要增加費(fèi)用入賬金額?

麻煩您把數(shù)寫(xiě)一下，我會(huì)看的更清楚，不含稅金額1000，稅額130

你好，認(rèn)證的時(shí)候 借：管理費(fèi)用等科目 1000? ， ????應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）130，??貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)1130 借：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)1130，貸：銀行存款1130 轉(zhuǎn)出的時(shí)候 借：管理費(fèi)用等科目 130? ， ??????貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)?130 借：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)?130 ， ????貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）?130 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）?130，?貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅?130 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 ?130，?貸：銀行存款?130

平時(shí)沒(méi)有計(jì)提福利費(fèi)，是不是不用應(yīng)付職工薪酬科目也行?。哭D(zhuǎn)出時(shí)借:管理費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）

你好，個(gè)人建議是通過(guò)應(yīng)付職工薪酬科目核算。

好的，明白，謝謝您

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝