00:10:00
問題已解決
老師你好！比如2019年以前都盈利，2020年度虧損，虧損后2020的未分配利潤余1萬，2021年盈利，能彌補2020年虧損嗎？還是因2020年未分配利潤有余1萬是不能彌補？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，2020年是虧損的就可以 彌補的
2021 03/29 15:03
84784992 
2021 03/29 15:16
彌補是明年做匯繳時做，還是當月申報財務報補時？
東老師 
2021 03/29 15:17
在季度預繳增值稅的時候就可以做
84784992
2021 03/29 15:19
是季度預繳企業(yè)所得稅吧？與增值稅無關吧
東老師
2021 03/29 15:20
對這個是針對企業(yè)所得稅的和? 增值稅無關
84784992
2021 03/29 15:22
彌補時怎么做分錄？
東老師
2021 03/29 15:28
彌補虧損不用做分錄的
84784992
2021 03/29 15:42
即是現(xiàn)以第一季的利潤數(shù)來抵減上年虧損數(shù)，不用繳這季的企得稅，對嗎？第1季未抵完，繼續(xù)第2季抵下去，對嗎？
東老師
2021 03/29 15:43
對的，就是這個意思
84784992
2021 03/29 16:52
彌補2020年度這個虧損數(shù)，是指匯繳調(diào)整前還是調(diào)整后的數(shù)？
東老師
2021 03/29 16:53
肯定是調(diào)整后的金額
84784992
2021 03/29 17:00
比如，匯繳調(diào)增2萬元，補交所得稅1000元，分錄怎么做？
東老師
2021 03/29 17:01
借：以前年度損益調(diào)整? 貸：應交稅費-應交所得稅? ? 借：利潤分配-未分配利潤? 貸：以前年度損益調(diào)整
閱讀 1174
描述你的問題，直接向老師提問
500
意見反饋
