问题已解决
請問每個月怎么計提稅
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同學,
每月計提稅金;
根據當月銷項稅額大于進項稅額的差額計提增值稅,
借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅,
貸:應交稅費-未交增值稅,
根據實際繳納的增值稅計提附加稅:
借:稅金及附加-城建稅,
借:稅金及附加-教育費附加,
借:稅金及附加-地方教育費附加,
貸:應交稅費-城建稅,
貸:應交稅費-教育費附加,
貸:應交稅費-地方教育費附加。
2021 03/31 15:22
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2021 03/31 15:31
老師,那企業(yè)所得稅不用計提是吧
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星河老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 03/31 15:33
同學,
所得稅費用按季度計提。不是月度的哦。
借:所得稅費用
? ? ? ?貸:應交稅費-應交所得稅
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2021 03/31 15:49
不是這個月底要計提嗎老師?怎么操作呀,這個是要出利潤表再計提是吧,
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星河老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 03/31 15:52
同學,
3月底要計提。
先出你的利潤表,根據利潤總額計提。
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2021 03/31 16:10
那不是要結賬才能出利潤表嗎老師,結賬以后計提的稅能記賬嗎老師
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2021 03/31 16:12
同學,
可以先結賬出一個利潤總額。
然后反結賬,根據利潤總額計提所得稅。計提所得稅后之后再次結賬。
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