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你好，　記流水賬: 　　流水賬單據(jù)編號(hào)就是憑證號(hào)，經(jīng)手人就填報(bào)銷人，現(xiàn)金流水賬是哪天報(bào)銷哪天記賬 　　1、訂本三欄式現(xiàn)金日記賬，賬本是連續(xù)編號(hào)的。 　　2、第1頁從第一行開始寫。首先提現(xiàn)金備用。 　　如：7月4日買訂書機(jī)一個(gè)30元。在報(bào)銷憑證右上角寫一個(gè)1，日記賬登記方式如下： 　　月日 憑證號(hào)碼 對(duì)方科目摘要 貸方借方余額 　　7 4 提現(xiàn)（摘要） 1000（貸方） 　　7 4 1 辦公費(fèi)（摘要） 30（借方） 970（余額） 　　3、第1頁最后一行摘要欄里寫“過次頁” 　　4、第2頁第一行寫“承前頁”，最后一行也寫“過次頁”，后面均同第2頁。 　　5、本月合計(jì)就是從本月1日到最后一日所有開支的合計(jì)。貸方加貸方，借方加借方。 　　第一個(gè)月：貸方合計(jì)-借方合計(jì)=余額 　　第二個(gè)月：上月余額+本月貸方合計(jì)-本月借方合計(jì)=本月余額 　　6、本月累計(jì)就不用了。