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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，匯算企業(yè)所得稅，繳納稅款分分錄直接做未分配利潤(rùn)，將會(huì)影響未分配利潤(rùn)的期初數(shù)，這樣就會(huì)導(dǎo)致本期累計(jì)凈利潤(rùn)不等于資產(chǎn)負(fù)責(zé)表里未分配利潤(rùn)期末數(shù)減期初數(shù)，1、這樣要怎樣處理？2、系統(tǒng)里沒(méi)有，以前年度損益調(diào)整，這個(gè)科目不用行不行？
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你好！這是真實(shí)業(yè)務(wù)造成的，保持這差額就可以，明年就沒(méi)有了
2021 06/15 15:24
84784954 
2021 06/15 15:38
那一月份繳納上一年四季度的企業(yè)所得稅也是做未分配利潤(rùn)？也不管兩個(gè)表的勾稽關(guān)系，是這樣嗎？
耿老師 
2021 06/15 16:05
你好！不是的，四季度企業(yè)所得稅上年計(jì)提今年繳納不影響利潤(rùn)和未分配利潤(rùn)
84784954
2021 06/15 17:22
我們沒(méi)有計(jì)提，是一月份直接繳納的
耿老師
2021 06/15 20:18
你好，按規(guī)定的話需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整補(bǔ)提企業(yè)所得稅
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