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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我司5月份其中有13人的社保已經(jīng)繳納扣款了，然后5月又辦理了欠費(fèi)注銷，社保局說(shuō)7月份退這13個(gè)人的社保費(fèi)來(lái)沖減當(dāng)月員工社保費(fèi)用，然后這個(gè)月我剛把社保月度核定表打印出來(lái)了，上面有一欄是“待轉(zhuǎn)金沖減金額”里有13個(gè)人的社保金額，說(shuō)明是退回來(lái)了，然后這個(gè)月有12個(gè)人需要繳社保，“稅務(wù)繳費(fèi)金額”是0，請(qǐng)問(wèn)沖減回的社保費(fèi)計(jì)分錄該怎么做賬？
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你好“待轉(zhuǎn)金沖減金額”里有13個(gè)人的社保金額 是不是還有一個(gè)人，那個(gè)總的只有一個(gè)人差額，這個(gè)差額單位部分做借管理費(fèi)用單位社保，負(fù)數(shù)，貸應(yīng)付職工薪酬 單位社保，負(fù)數(shù)，你這個(gè)對(duì)應(yīng)那個(gè)現(xiàn)在這個(gè)12個(gè)人單位社保，少計(jì)提就可以，不需要計(jì)提這個(gè)月，你上個(gè)月計(jì)提了
2021 07/06 16:32
84784957 
2021 07/06 16:54
老師好，本應(yīng)該退13個(gè)人的社保費(fèi)，但是這次打印出來(lái)的月度核定表，“待轉(zhuǎn)金沖減金額”里只有12個(gè)人的費(fèi)用，我這個(gè)月有12個(gè)人需要繳社保費(fèi)，意思是這個(gè)月不用繳了，還有一個(gè)人的費(fèi)用，估計(jì)是留著沖8月份的應(yīng)繳社保費(fèi)吧，
maize老師 
2021 07/06 16:57
是的，這個(gè)你沖一個(gè)人那個(gè)社保計(jì)提，還有12個(gè)人，你這個(gè)單位社保不需要計(jì)提了 繳納分錄不需要做，之前做過(guò)了，
84784957
2021 07/06 17:01
可是繳納的人員不同
maize老師
2021 07/06 17:07
你這個(gè)工資表上面扣個(gè)人就可以，你計(jì)提不是總額計(jì)提繳納么？
84784957
2021 07/06 17:10
上面一個(gè)是打印出來(lái)的單位社保月度核定表，里面待轉(zhuǎn)金沖減金額是16195.92元。
下面是我做的單位人員社保明細(xì)，需要繳納社?？傤~16195.92元，不是工資表，
maize老師
2021 07/06 17:12
你有分那個(gè)具體的人員明細(xì)嗎？
maize老師
2021 07/06 17:46
這個(gè)對(duì)應(yīng)這個(gè)是不是做總的，是的你這個(gè)不不需要做分錄，相互抵減，
maize老師
2021 07/06 17:47
只有這個(gè)還有一個(gè)人多的部分單獨(dú)社保你負(fù)數(shù)沖就可以
maize老師
2021 07/06 17:49
繳納那一部分你可以選擇不做多一部分，你現(xiàn)在想體現(xiàn)做借其他應(yīng)收款-社保局多扣，貸應(yīng)付職工薪酬 單位社保（一個(gè)人）其他應(yīng)付款個(gè)人社保， 那這個(gè)下次交，借應(yīng)付職工薪酬 單位社保其他應(yīng)付款個(gè)人社保，? 貸其他應(yīng)收款，社保局多扣，貸銀行
84784957
2021 07/06 18:03
還是沒(méi)整明白
因?yàn)楫?dāng)初5月份繳社保費(fèi)時(shí)是社保全額扣款的，
打比方，假設(shè)：每個(gè)月全額是1000元其中個(gè)人承擔(dān)300，公司承擔(dān)700
現(xiàn)在沖減金額退回來(lái)1000，而現(xiàn)在這月每人社保費(fèi)里有300是將要從員工工資里扣的，公司承擔(dān)700，那沖減回來(lái)的1000只花了700元，還
maize老師
2021 07/06 18:15
不需要做分錄，你繳納，不做，這個(gè)月單位社保不用計(jì)提，這個(gè)工資表扣個(gè)人300就可以，之前那個(gè)13個(gè)人工資表扣300沒(méi)，沒(méi)有扣，那這個(gè)現(xiàn)在應(yīng)付職工薪酬 工資，貸其他應(yīng)付款-個(gè)人社保300 貸銀行就可以，之前就借其他應(yīng)付款個(gè)人社保300 所以現(xiàn)在不需要做別的了不需要做繳納分錄了
84784957
2021 07/07 15:02
之前那13個(gè)人5月份的工資已扣了個(gè)人承擔(dān)部分
maize老師
2021 07/07 15:15
那這個(gè)退還給對(duì)方?jīng)]，后續(xù)退么，退再做貸其他應(yīng)付款個(gè)人社保，負(fù)數(shù)，貸銀行，
84784957
2021 07/07 15:32
老師，不退給對(duì)方
maize老師
2021 07/07 15:38
不退 ，那做借其他應(yīng)付款個(gè)人社保，貸營(yíng)業(yè)外收入，
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