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問題已解決
老師好，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，去年有比保證金應(yīng)該計(jì)入應(yīng)收帳款卻計(jì)入了管理費(fèi)用，企業(yè)所得稅匯算已經(jīng)清繳了并且報(bào)表也報(bào)了，如年無收入是虧損，請(qǐng)問這個(gè)我們?cè)趺凑{(diào)整，是今年借應(yīng)收賬款借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，這樣好還是借應(yīng)收賬款貸未分配利潤(rùn)，需要去改已經(jīng)申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表和匯算清繳表嗎，謝謝老師
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好！
可以做調(diào)整分錄：借應(yīng)收賬款貸未分配利潤(rùn)
2021 07/19 18:52
蔣飛老師 
2021 07/19 18:53
如果金額不大，建議做分錄：
借應(yīng)收賬款借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
蔣飛老師
2021 07/19 18:54
不需要去改已經(jīng)申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表和匯算清繳表的
84785011 
2021 07/19 19:01
調(diào)整分錄：借應(yīng)收賬款貸未分配利潤(rùn)，這樣計(jì)入需要去調(diào)整匯算清繳表和財(cái)務(wù)報(bào)表嗎
蔣飛老師
2021 07/19 19:27
如果金額不大也可以不用調(diào)整的，明年匯算清繳時(shí)一起調(diào)整一下即可。
84785011
2021 07/19 19:31
能具體說一下怎么操作嗎
蔣飛老師
2021 07/19 19:48
匯算清繳時(shí)填寫納稅調(diào)整和費(fèi)用明細(xì)表即可
84785011
2021 07/19 20:05
請(qǐng)問小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下，如果去年押金計(jì)入費(fèi)用了，匯算清繳完成，今年計(jì)入借應(yīng)收借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，不調(diào)整已經(jīng)報(bào)送的數(shù)據(jù)，這樣是否合法
蔣飛老師
2021 07/19 20:28
你好！
如果金額不大也是可以的
84785011
2021 07/19 20:41
如果前期公司沒什么收入和業(yè)務(wù)，這比在5、6千可以嗎，是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下可以，還是其他會(huì)計(jì)準(zhǔn)則都可以，辛苦老師了，因?yàn)樵谟?jì)算所得稅時(shí)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)扣除去年虧損額，這樣就抵消了
蔣飛老師
2021 07/19 20:52
可以的，金額不大是可以的。
84785011
2021 07/20 07:27
您好，如果供應(yīng)商和公司簽了合同，以雙方公司的名義，但供應(yīng)商要求我發(fā)打入對(duì)方指定賬戶（私戶），給開的是收據(jù)，我方員工先代付，之后公司打給員工，商品入庫存，這個(gè)怎么記賬，是否需要年底調(diào)增，調(diào)增哪項(xiàng)
蔣飛老師
2021 07/20 07:35
新的問題，請(qǐng)重新提問吧
84785011
2021 07/20 07:43
好的，謝謝老師
蔣飛老師
2021 07/20 08:17
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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