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問題已解決
原來會計將計入固定資產(chǎn)的電腦沒有計提折舊，而且是在2019年12月計入固定資產(chǎn)的，那現(xiàn)在都2021年了，應(yīng)該怎么處理啊？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
借：以前年度損益調(diào)整
貸：累計折舊
2021 07/21 11:14
84784948 
2021 07/21 11:15
那我可以把固定資產(chǎn)電腦調(diào)整科目調(diào)整到今年的管理費用嗎？
王超老師 
2021 07/21 11:16
你好，可以的，但是你這個屬于差錯更正，太多的話，就不好了
84784948
2021 07/21 11:16
電腦是11399元買的，可以這樣處理嗎？
王超老師
2021 07/21 11:17
你好，可以的，這個金額不是很多的
84784948
2021 07/21 11:18
那我直接調(diào)整科目，借:固定資產(chǎn)-電腦 -11399
貸:管理費用 11399 后面附個調(diào)賬說明可以嗎？
王超老師
2021 07/21 11:21
這個你最好通過固定資產(chǎn)清理科目來調(diào)整的
84784948
2021 07/21 11:21
具體分錄怎么做??？
王超老師
2021 07/21 11:22
借：固定資產(chǎn)清理
累計折舊
貸：固定資產(chǎn)
然后
借：管理費用
貸：固定資產(chǎn)清理
84784948
2021 07/21 11:24
之前沒有計提折舊啊關(guān)鍵
王超老師
2021 07/21 11:26
借：固定資產(chǎn)清理
貸：固定資產(chǎn)
然后
借：管理費用
貸：固定資產(chǎn)清理
84784948
2021 07/21 11:26
那我還需要附個調(diào)賬說明嗎？
王超老師
2021 07/21 11:32
需要啊，這個要說明你們?yōu)槭裁催@樣調(diào)整的
84784948
2021 07/21 11:33
那我就寫成因之前未進行計提折舊，所以調(diào)整可以嗎？
王超老師
2021 07/21 11:33
這個原因我不知道你們的情況啊
84784948
2021 07/21 11:34
我一開始提問的時候都說了啊，因為沒有計提折舊，問你現(xiàn)在怎么調(diào)整，然后你說這樣調(diào)整
王超老師
2021 07/21 11:35
這個分錄是這樣調(diào)整的，具體的原因要根據(jù)實際情況填寫的
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