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借 應(yīng)交稅費(fèi) 進(jìn)項(xiàng)稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，老師，這個(gè)憑證是什么意思，不懂
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您好，這個(gè)是抵扣，做進(jìn)項(xiàng)稅額，之前沒有抵扣掛借待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，現(xiàn)在抵扣就轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額意思
2021 08/19 15:29
84784952 
2021 08/19 15:32
發(fā)票來了不想抵扣做借應(yīng)交稅費(fèi) 待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅? 10元，之后又想抵扣了，借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅10貸應(yīng)交稅費(fèi)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅10嗎？
maize老師 
2021 08/19 15:35
那您這個(gè)分錄寫的有問題。，沒有認(rèn)證做借待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額10，認(rèn)證之后做借進(jìn)項(xiàng)稅額10萬，貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額10萬
maize老師
2021 08/19 15:35
不是待抵扣，待抵扣，只有輔導(dǎo)期和轉(zhuǎn)回小規(guī)模的納稅人才可以使用這個(gè)科目。
84784952
2021 08/19 15:47
可以理解為應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅是個(gè)過度科目，未認(rèn)證用他，認(rèn)證之后轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅里，但期末待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅是可以有余額的？
maize老師
2021 08/19 15:49
你好是的您理解是對的，是的
84784952
2021 08/19 16:01
謝謝老師
maize老師
2021 08/19 16:03
好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了
84784952
2021 08/19 17:14
老師留底稅是勾選認(rèn)證的，還是待認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅，
maize老師
2021 08/19 17:23
勾選認(rèn)證，認(rèn)證抵扣之后多余進(jìn)項(xiàng)稅額
maize老師
2021 08/19 17:23
是做進(jìn)項(xiàng)稅額，這個(gè)多做借轉(zhuǎn)出未交增值稅借方表示留底稅額
84784952
2021 08/19 17:32
懂了，老師說的很是透徹
maize老師
2021 08/19 17:32
好的，我先回復(fù)別的學(xué)員啦。
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