00:10:00
問題已解決
當月銷項稅額為30000，認證了36000，多認證了，這個分錄怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好，月末結轉增值稅：
借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）30000
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?-未交增值稅 6000
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 36000
6000元的余額就留在未交增值稅科目中，等到下月再結轉增值稅，抵減未交增值稅貸方余額
2021 09/19 18:37
84785005 
2021 09/19 19:27
下個月的這個分錄該怎么做，對稅款這塊分錄有點懵
少校老師 
2021 09/19 20:27
打個比方，如果下個月確認了10000元銷項稅額，2000元進項稅額
借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）10000
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 2000
-未交增值稅 8000
抵掉上月未交增值稅借方余額6000元，還剩貸方余額2000元，就是需要繳納的增值稅
借：未交增值稅 2000
貸：銀行存款 2000
84785005
2021 09/19 23:15
謝謝老師
少校老師
2021 09/19 23:35
不客氣～希望給個5星哦
閱讀 71
描述你的問題，直接向老師提問
476
意見反饋
