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實(shí)務(wù)
问题已解决
購(gòu)進(jìn)的月餅發(fā)放給員工怎么做分錄
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借管理費(fèi)用,福利費(fèi)貸,應(yīng)付職工薪酬,借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款。
2021 09/24 08:55
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2021 09/24 08:59
那稅費(fèi)呢?怎么都不說完
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2021 09/24 09:00
成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)
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2021 09/24 09:00
你好,對(duì)方給你開的是專票嗎?
你們單位主營(yíng)是銷售月餅嘛?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/24 09:01
如果你們單位主營(yíng)和銷售月餅沒有關(guān)系,你購(gòu)買的時(shí)候直接支付,做上面分錄就可以了,對(duì)方給你開的專票你選擇不抵扣勾選價(jià)稅合計(jì)做賬就行。
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2021 09/24 09:02
我們是人力資源公司,購(gòu)進(jìn)月餅的時(shí)候做了正常購(gòu)進(jìn)的分錄,確認(rèn)了進(jìn)項(xiàng)稅
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2021 09/24 09:03
現(xiàn)在發(fā)放要怎么做分錄
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/24 09:04
借庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款做這個(gè)嗎?如果是的話,借庫(kù)存商品貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬,借應(yīng)付職工薪酬貸庫(kù)存商品。
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2021 09/24 09:05
借兩次庫(kù)存商品?
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2021 09/24 09:06
我們公司不是主營(yíng)月餅也要記庫(kù)存商品?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/24 09:06
對(duì)呀,因?yàn)檫@個(gè)增值稅是不允許抵扣的,所以需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的
價(jià)稅合計(jì)做到庫(kù)存商品里面。
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2021 09/24 09:07
可是之前后面的時(shí)候不是已經(jīng)借庫(kù)存商品了嗎
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2021 09/24 09:08
現(xiàn)在在借一次不是重復(fù)了嗎
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2021 09/24 09:09
為什么問了你們其他的人說借管理費(fèi)用,貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
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2021 09/24 09:09
到底哪個(gè)才是正確的,服了
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2021 09/24 09:09
這么不專業(yè)的嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/24 09:15
發(fā)票的金額是100,稅額2
借庫(kù)存商品100應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出2
貸銀行存款102
借管理費(fèi)用2貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借管理費(fèi)用80
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬80
庫(kù)存商品80
第二種做法
借庫(kù)存商品20
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出20
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,福利費(fèi)102
貸應(yīng)付職工薪酬,102
借應(yīng)付職工薪酬貸庫(kù)存商品102
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/24 09:15
看一下這兩種方法是不是都是一樣的,最后你的管理費(fèi)用,或者是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本都是102。
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/24 09:16
借管理費(fèi)用80
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬80
庫(kù)存商品80
這個(gè)分錄的金額改成100。
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/24 09:16
你看下那個(gè)好理解
最后都是一樣的結(jié)果。
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2021 09/24 15:51
第二種金額20是什么
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/24 15:53
這個(gè)是發(fā)票的稅額,進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
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