問題已解決

請問老師實務(wù)中年底是如何計提所得稅的，遞延所得稅的分錄怎么做，請舉個例子。

84784998| 提問時間：2021 09/27 23:36
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
家權(quán)老師
金牌答疑老師
職稱：稅務(wù)師
?比如，年底本年利潤400萬，應計提所得稅=400*0.25=100 某項資產(chǎn)賬面價值400萬，計稅基礎(chǔ)300，應確認遞延所得稅負債=（400-300）*0.25=100 借：所得稅費用? ? ?200 貸：應交稅費-應交所得稅 100 ? ? ? ?遞延所得稅負債 100
2021 09/27 23:42
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~