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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，小微企業(yè)，這個(gè)月做無票收入，要怎么賬務(wù)處理
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借銀行存款
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。
2021 09/29 17:32
84784970 
2021 09/29 17:42
沒超過45萬，，是免征增值稅的。這個(gè)增值稅要怎么處理
郭老師 
2021 09/29 17:46
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入，這個(gè)分錄在季度末做。
84784970
2021 09/30 09:13
平時(shí)怎么做呢老師，為什么要在季末做呢？
郭老師
2021 09/30 09:14
借銀行存款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅季度末的那個(gè)月季度45萬的不需要交增值稅的，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入。
84784970
2021 09/30 09:48
哦，放在季末做是因?yàn)槲覀冊(cè)诩灸┑臅r(shí)候才知道是否超過45萬。
然后不足45萬的，把應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，繳納企業(yè)所得稅，是么？
郭老師
2021 09/30 09:50
哦對(duì)的是的是這么理解的。
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