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以下內(nèi)容供參考： 工地管理制度 財務管理實施細則 為了規(guī)范工程部的財務管理制度，真實、完整地提供財務會計信息，真實反映工程項目本身的各項生產(chǎn)經(jīng)營活動;結合本工程的具體情況，特制定適合于本工程項目的財務管理辦法:一、財務人員應認真按照《中華人民共和國會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》和《會計檔案管理辦法》的規(guī)定執(zhí)行。 二、財務賬目應按每個單位工程項目設立總賬、分類賬和明細賬及固定財產(chǎn)登記簿。 三、財務賬目要認真做到日清月結，按時向公司及項目部提交(月、季、年)財務報表。 四、各種款項的收支、出納應依據(jù)會計憑證支付、會計應依據(jù)項目經(jīng)理簽批的(合法)原始憑證辦理、記賬。 五、原始稅票、票據(jù)必須注寫清:單位名稱、項目名稱、(供貨車號)、時間、對方聯(lián)系電話;品名、規(guī)格尺寸、數(shù)量、單價、大寫金額、用途;項目經(jīng)理、材料員、收料員(三人以上)簽字為(合法)憑證。(用途及簽名應寫在發(fā)票背面且經(jīng)辦及簽字人應填寫簽字時的時間)。 六、嚴禁任何人攜帶印件齊全的空白支票(現(xiàn)金支票、轉帳支票)，特殊情況、若確需攜帶印件齊全的空白支票、支票應限額且不超過壹萬元，并經(jīng)公司經(jīng)理同意、兩人同往辦理。 七、在銀行帳戶支取現(xiàn)金、須倆人同往、一人不得支取現(xiàn)金，否則所發(fā)生不良后果自負。傳送現(xiàn)金在壹萬元以上須倆人同往。 八、支付材料、人工款項，應針對合同簽訂人，他人不得代簽代領，否則后果自負。 九、會計有權定期不定期的對出納庫存進行盤查，出納有權對會計賬目進行監(jiān)督;會計出納每月月底清庫存、對賬目，如有問題及時書面上報公司。 十、支付人工、材料款時對方應開發(fā)票，金額在300 元以下可開收款收據(jù)、但需優(yōu)惠、另文字說明，一切票據(jù)嚴禁白條。十一、會計應按照《材料分類表》及其公司《管理方案》中(工程項目部財務月報表)的格式、將每張票據(jù)當天及時按類別輸入計算機、每月月底、月會前向公司及項目經(jīng)理出據(jù)一份成本核算匯總表。單項工程完工后報匯總表。 十二、財務每月月底收回所有人員流動資金后再重新辦理借支手續(xù)，若當事人所短部分、以挪用公款加罰所短金額150%并在當月工資中扣除。備用金只對項目經(jīng)理指定的材料員預借、并由項目經(jīng)理簽批后借支、每次借金額不超過5000 元、筆筆清、不能累借，超5000 元在10000 以內(nèi)須經(jīng)公司經(jīng)理簽批。十三、每張票據(jù)、借據(jù)須經(jīng)項目經(jīng)理及其三人簽字方為有效(合法)票據(jù);所有票據(jù)、借據(jù)須經(jīng)公司經(jīng)理在一月期限內(nèi)簽批完。票據(jù)、借據(jù)等簽字時間超過一月者、根據(jù)簽字人簽字時間、追究其壓票人的責任。 十四、每筆款項支付時、經(jīng)辦人應和原訂合同內(nèi)容對照，復核是否與合同內(nèi)容一致，是否按合同條款執(zhí)行，審查復核其內(nèi)容及數(shù)據(jù)復算。 十五、人工費、材料款無結算審批掛賬的、項目經(jīng)理及財務人員不能給予借款。人工費及材料款應按月或分項及時結算掛賬。 十六、不同品名的材料應分類匯總、結算、裝訂。 十七、公司印章應由項目經(jīng)理或會計專人保存、不得亂借;須蓋章時保管人親自蓋章。 十八、銀行支票管理(轉賬支票、現(xiàn)金支票、電匯單、進帳單)每次購買回后、會計、出納應按編號登記，在帳本及憑證上每次支付每筆時注寫清所用支票號碼;作廢支票也應按號碼登記。 十九、項目部管理及后勤人員當月工資表、會計應在下月五號前根據(jù)項目經(jīng)理所匯總(大寫總工日)的考勤表、編制簽批完畢，每月12 號按時發(fā)放上月工資。項目部除了給材料員、灶管員借備用金外、給其他人員不得私自借款，特殊情況需要借款、須經(jīng)公司經(jīng)理簽批。二十、項目部工地灶房、由項目部自行管理，單列賬本、票據(jù)、工資，(相關票據(jù)須經(jīng)本項目部三人審簽)獨立核算;每月月底向公司匯報盈余情況，本項目部管理人員監(jiān)督。 二十一、項目經(jīng)理在月底月會前、安排專人結算當月:人工費、材料費、鋼化租賃費、成本核算等，另安排專人審核、簽字，簽字人均應注寫其簽字時日期;且合同簽訂人簽字認可后交財務匯總列表掛賬。 二十二、財務每月月底、(按照公司所制定的統(tǒng)一格式)向公司及項目經(jīng)理各交一份《人工費、材料費計劃付款單》。單項工程完工后報匯總表。 二十三、各項目經(jīng)理應針對所負責的工程項目記一本總賬:(投標文件相關內(nèi)容、合同主要條款、甲供材料量、建設單位撥款總額及筆數(shù)、人工費及材料費各施工組每次的結算金額、付款金額、欠款金額、保修金額、水電費等)。 二十四、相關人員應在審核、審檢、審批時嚴格要求、認真把關，仔細一一復算、對比、對照、查尋、查訪、電話訪，認真負責、切實把關。 二十五、項目部購置的辦公用品，先入庫、后領取，財務報銷辦公用品票據(jù)時須先入庫單后報銷。 二十六、由#215;年#215;月#215;日起、所有材料發(fā)票、材料結算單、鋼化租賃費、機械設備、工具用具票據(jù)均由材料科長全部復審簽字;其它所有票據(jù)由公司經(jīng)理復審簽字，人工費結算單由預算員審定后公司經(jīng)理復審簽字。復審簽字時限不得超過30 天。二十七、每一批計劃付款票據(jù)簽字時應與計劃付款單一同送上，以便核查核對。計劃付款票據(jù)應與計劃付款單金額相同，付款不能隨意更改變動。