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老師，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，對應(yīng)的那張票成本如何轉(zhuǎn)出
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你好，是發(fā)票開了紅字發(fā)票嗎？之前的分錄是怎么做的？
2021 10/25 09:36
84785006 
2021 10/25 09:40
不是，是給我們開進(jìn)來的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票那家企業(yè)抽逃了，當(dāng)時(shí)做的管理費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)稅，貸方是應(yīng)付賬款，現(xiàn)在需要做轉(zhuǎn)出，對應(yīng)的成本是不也需要做轉(zhuǎn)出？老師
郭老師 
2021 10/25 09:43
借應(yīng)付賬款借管理費(fèi)用，負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
郭老師
2021 10/25 09:43
對啊，你的成本也不允許抵扣的。
84785006
2021 10/25 09:59
那老師，成本這一塊是價(jià)稅合計(jì)一起轉(zhuǎn)出嗎？比如當(dāng)時(shí)做的管理是8進(jìn)項(xiàng)是2貸方應(yīng)付賬款是10，現(xiàn)在做轉(zhuǎn)出怎么做分錄呢？郭老師
郭老師
2021 10/25 10:00
借應(yīng)付賬款10
借管理費(fèi)用8
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。2
84785006
2021 10/25 10:03
老師，應(yīng)付賬款我做到營業(yè)外收入了，也就是說現(xiàn)在已經(jīng)做了一筆應(yīng)付賬款貸方是營業(yè)外收入了
郭老師
2021 10/25 10:06
借應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)貸，營業(yè)外收入負(fù)數(shù)10
84785006
2021 10/25 13:37
老師，您說的那個應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)出是轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，還是管理費(fèi)用那里？
郭老師
2021 10/25 13:41
阿里費(fèi)用里面做這個。
郭老師
2021 10/25 13:42
第一個管理費(fèi)用里面做這個。
你不是轉(zhuǎn)到了營業(yè)外收入嗎？所以給你沖營業(yè)外收入。
郭老師
2021 10/25 13:42
是兩個分錄，不是沖的一個分錄，所以需要分開來做。
84785006
2021 10/25 13:43
那還做那個借應(yīng)付賬款，貸營業(yè)外收入嗎？如果做了這筆和您說的管理費(fèi)用紅字那筆分錄，應(yīng)付賬款不就是借方余額了？
郭老師
2021 10/25 13:46
同學(xué)，你完整的分錄能寫下來嗎？包含結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)付賬款的那一步，然后我給你出一個完整的。
郭老師
2021 10/25 13:46
那都亂了套啦，本來借應(yīng)付賬款貸管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這個你明白了是不是？你的應(yīng)付賬款不是有余額？你已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入啦，你紅沖營業(yè)外收入不就可以啦？
84785006
2021 10/25 13:49
郭老師，您看下
郭老師
2021 10/25 13:52
借應(yīng)付賬款10
貸管理費(fèi)用8
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。2
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸管理費(fèi)用2
借應(yīng)付賬款-10貸營業(yè)外收入-10
84785006
2021 10/25 13:57
借應(yīng)付賬款?10做完這一筆，最終明細(xì)賬上不還是體現(xiàn)應(yīng)付賬款貸方余額10萬？如果不寫這筆分錄應(yīng)付賬款科目余額就是平的就是0
郭老師
2021 10/25 13:59
你上面的沒有余額了是不是？那我做下面的這個為什么會有余額？借方有一個10
借方負(fù)數(shù)-10他怎么會有余額？
84785006
2021 10/25 14:02
之前我收到發(fā)票的時(shí)候貸方應(yīng)付有一個10在做完您說的那個第一個借方應(yīng)付10以后不就是0了？再做一個應(yīng)付?10那不就是不平了？郭老師我理解的對不
郭老師
2021 10/25 14:04
你寫的第三個分錄，你看一下應(yīng)付賬款。借方余額
郭老師
2021 10/25 14:04
第一個分錄貸方有余額，第三個分錄借方有余額。
現(xiàn)在是平的，
我的那個也是平的。
郭老師
2021 10/25 14:04
對不對，現(xiàn)在是不是平的。
84785006
2021 10/25 14:10
郭老師，您的電話，我想打電話問您
郭老師
2021 10/25 14:14
不好意思，學(xué)堂不允許我們私下跟你們交流，只能通過他的平臺。
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