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實(shí)務(wù)
問題已解決
賬上所得稅金額跟實(shí)際繳納的是不是要一致啊
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您好， 肯定是需要一致的
2021 10/29 14:06
84785014 
2021 10/29 14:13
就是有個(gè)彌補(bǔ)虧損 賬上不體現(xiàn) 報(bào)稅的時(shí)候才抵扣了 所以多計(jì)提稅了 那就得修改季報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表 同時(shí)修改憑證吧
東老師 
2021 10/29 14:14
對，不需要計(jì)提所得稅的話，要把賬上具體的所得稅沖銷了。
84785014
2021 10/29 14:16
要計(jì)提 就是計(jì)提的比實(shí)際繳納的多了 就修改下吧 然后更正申報(bào)財(cái)報(bào)？
東老師
2021 10/29 14:17
對，沒錯(cuò)，就是這個(gè)步驟
84785014
2021 10/29 14:18
好的 謝謝老師
東老師
2021 10/29 14:19
不客氣，幫忙給個(gè)五星好評，謝謝您了。
84785014
2021 10/29 14:49
還有一個(gè)問題 就是未分配利潤 年初余額就是上年虧損金額吧 跟彌補(bǔ)虧損金額不一致，這怎么改呢？就是匯算2020年時(shí)有納稅調(diào)增10幾塊錢 賬上還是利潤總額
東老師
2021 10/29 14:49
這個(gè)不需要調(diào)整的
84785014
2021 10/29 14:51
那報(bào)稅的時(shí)候彌補(bǔ)虧損金額 跟資產(chǎn)負(fù)債表里未分配利潤 年初余額不一致 這個(gè)不用管是嗎
東老師
2021 10/29 14:52
對，彌補(bǔ)虧損，只是你報(bào)表上彌補(bǔ)虧損，合賬沒有關(guān)系。
84785014
2021 10/29 14:54
哦哦 那算稅的時(shí)候都要想著去看彌補(bǔ)虧損金額多少 不然就容易多計(jì)提稅 這有什么好辦法嗎
東老師
2021 10/29 14:55
這個(gè)你計(jì)提所得稅的時(shí)候需要注意有沒有可以彌補(bǔ)的虧損的
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