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老師，收不回的發(fā)票做壞帳，借方做什么科目呀
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你好，是收不回的應(yīng)收賬款才是做壞賬啊
借：信用減值損失，貸：壞賬準(zhǔn)備
借：壞賬準(zhǔn)備，貸：應(yīng)收賬款?
2021 11/11 11:43
84785002 
2021 11/11 14:05
老師，是付款給供應(yīng)商了30萬，供應(yīng)商沒有開發(fā)票，怎么會計處理呢
鄒老師 
2021 11/11 14:15
你好，對方有給你們提供貨物嗎？?
84785002
2021 11/11 14:16
是2017年發(fā)生的，已經(jīng)提供貨物了
鄒老師
2021 11/11 14:16
你好，那就需要做無票購進(jìn)處理
借：庫存商品等科目，貸：預(yù)付賬款?
84785002
2021 11/11 14:29
老師，前面做了，借：應(yīng)付賬款100萬，貸：銀行款100萬，借：原材料，應(yīng)交稅費-進(jìn)項 貸：應(yīng)付賬款 30萬，所以掛著應(yīng)付賬款70萬沒有票沖，現(xiàn)在沖怎么做會計分錄？
鄒老師
2021 11/11 14:30
你好，現(xiàn)在可以補做這個分錄
借：原材料 70萬，貸：應(yīng)付賬款 70萬?
84785002
2021 11/12 10:43
老師，這個70萬元是含稅金額，這樣做原材料是不含金額呀
鄒老師
2021 11/12 10:44
你好，那現(xiàn)在可以補做這個分錄
借：原材料，
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）
貸：應(yīng)付賬款 70萬?
84785002
2021 11/12 10:44
老師，供應(yīng)商沒有給我開發(fā)票呀，我怎么補呢
鄒老師
2021 11/12 10:46
你好，既然供應(yīng)商沒有給你們開具發(fā)票，就不需要做價稅分離出啦?
鄒老師
2021 11/12 10:47
你好，既然供應(yīng)商沒有給你們開具發(fā)票，就不需要做價稅分離處理啊
84785002
2021 11/12 10:49
現(xiàn)在可以補做這個分錄
借：原材料 70萬，貸：應(yīng)付賬款 70萬 ，但是老師，我付了70萬給供應(yīng)商，供應(yīng)商沒有開票，進(jìn)項稅額這部分不是屬于我司的損失計入資產(chǎn)減值損失嗎
鄒老師
2021 11/12 10:50
你好，不是損失，只是沒有抵扣進(jìn)項稅額，計入了原材料成本核算了啊
進(jìn)項稅額這部分，不會通過?資產(chǎn)減值損失科目核算的?
84785002
2021 11/12 10:51
供應(yīng)商沒有開票，進(jìn)項沒有抵扣，我要多繳納稅款呀，不是屬于損失呀？
鄒老師
2021 11/12 10:52
你好，屬于稅款損失，但是這個損失不通過?資產(chǎn)減值損失 科目核算
84785002
2021 11/12 10:53
現(xiàn)在可以補做這個分錄
借：原材料 70萬，貸：應(yīng)付賬款 70萬 嗎
鄒老師
2021 11/12 10:53
你好，是的，是這樣的
84785002
2021 11/12 10:55
這個原材料只給了40萬，有30萬原料沒有給呢，借：原材料 40萬，貸：應(yīng)付賬款 40萬 ，另外的30萬怎么做
鄒老師
2021 11/12 10:55
你好，另外的30萬做預(yù)付賬款處理?
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