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問題已解決
某市一家彩電生產企業(yè)，增值稅一般納稅人，適用企業(yè)所得稅稅率 25% 。2019 年生產經(jīng)營業(yè)務如下 ： (1)全年直接銷售彩電取得銷售收入 8 000 萬元(不含換取原材料的部分)，全年購進原材料，取得增值稅專用發(fā)票，注明稅款為 842.6 萬元(已通過主管稅務機關認證)
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你好需要計算做好了給你
2021 11/28 13:31
暖暖老師 
2021 11/28 14:06
1本年應交增值稅的計算是
8000*0.13-842.6+26-26-13+120*0.13=200
暖暖老師
2021 11/28 14:07
2.可以扣除的直接稅金是20
暖暖老師
2021 11/28 14:11
3.會計利潤的計算是
8000+200+120+113-130-20-4800-1800-800-350+700-100-136=997
暖暖老師
2021 11/28 14:12
4.廣告費扣除調整應納稅所得額252萬元
暖暖老師
2021 11/28 14:13
5.管理費用調整應納稅所得額是-41.6萬元
暖暖老師
2021 11/28 14:14
6.財務費用調整應納稅所得額是10萬元
暖暖老師
2021 11/28 14:15
7.工會經(jīng)費調整應納稅所得額是0萬元
暖暖老師
2021 11/28 14:15
8福利費調整應納稅所得額是4萬元
暖暖老師
2021 11/28 14:16
9教育費調整應納稅所得額是5萬元
暖暖老師
2021 11/28 14:16
10.對外轉讓技術調整應納稅所得額是-550萬元
暖暖老師
2021 11/28 14:17
11.營業(yè)外支出調整應納稅所得額是122萬元
暖暖老師
2021 11/28 14:20
第11做錯了這里
營業(yè)外支出調整應納稅所得額是16.36
暖暖老師
2021 11/28 14:21
12應納稅所得額的計算是
997+252-41.6+10+4+5-550+16.36=692.76
暖暖老師
2021 11/28 14:21
應交所得稅的計算是692.76*0.25=173.19
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