00:10:00
問題已解決
去年的發(fā)票，稅號(hào)錯(cuò)誤，發(fā)票金額沒錯(cuò)，對(duì)方?jīng)]有給我們沖紅的發(fā)票。改怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)
你好 是增值稅發(fā)票上的稅號(hào)錯(cuò)誤嗎？
這個(gè)是不符合使用規(guī)范的，這個(gè)必須要紅沖處理，然后開具正確的入賬。
2021 12/07 17:02
84784998 
2021 12/07 17:05
年代太久了，找不到原來(lái)的那張了，所以就沒有沖紅
星河老師 
2021 12/07 17:09
同學(xué)
這個(gè)不太符合規(guī)范，如何如果審計(jì)抽查到這個(gè)發(fā)票的話，是要做納稅調(diào)整的。
84784998
2021 12/07 17:11
為啥，那該怎么處理，我們自己先處理了，免得審計(jì)說(shuō)?，F(xiàn)在就是沒的紅字發(fā)票了
星河老師
2021 12/07 17:12
同學(xué)
這個(gè)在匯算清繳的時(shí)候，在未取得正規(guī)發(fā)票里面的其他項(xiàng)做納稅調(diào)增就可以了。主動(dòng)納稅調(diào)增。
84784998
2021 12/07 17:14
去年的匯算清繳納，已經(jīng)結(jié)束了嘛
星河老師
2021 12/07 17:15
同學(xué)
2020年發(fā)生的費(fèi)用發(fā)票嗎？
84784998
2021 12/07 17:16
是的，老師
星河老師
2021 12/07 17:27
同學(xué)
這個(gè)20年的匯算清繳已經(jīng)結(jié)束了。
我們放在2022年調(diào)增之前的，作為納稅調(diào)增也是可以的。
84784998
2021 12/07 17:37
在2022年調(diào)增邁。
星河老師
2021 12/07 17:58
同學(xué)
你好 對(duì)的，在2022年調(diào)增。
84784998
2021 12/07 18:12
賬務(wù)怎么處理呢
84784998
2021 12/07 18:17
如果去年的發(fā)票說(shuō)取得紅沖的發(fā)票了，也需要納稅調(diào)增邁。
星河老師
2021 12/07 18:55
不需要做賬務(wù)的調(diào)整，這個(gè)是會(huì)計(jì)和稅務(wù)的差異。
星河老師
2021 12/07 18:55
也就是說(shuō)，這項(xiàng)業(yè)務(wù)是真實(shí)有效發(fā)生的，那么他還是可以在我們的賬上列支為成本費(fèi)用。但是由于這個(gè)發(fā)票不正規(guī)，不能夠作為企業(yè)所得稅的扣除憑證，要做納稅調(diào)增。
星河老師
2021 12/07 18:56
這個(gè)在企業(yè)所得稅匯算清繳納稅調(diào)整表的其他項(xiàng)做稅務(wù)調(diào)整就可以。
星河老師
2021 12/07 18:56
這里有調(diào)整完之后會(huì)影響應(yīng)納稅所得額，這里我們補(bǔ)提一個(gè)要補(bǔ)繳的所得稅分錄就可以了，借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅。
84784998
2021 12/07 20:15
補(bǔ)提是在今年做，還是匯算清繳完后做
星河老師
2021 12/07 20:33
同學(xué)，
這個(gè)你現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了先記錄下來(lái)，匯算清繳一并調(diào)整。
84784998
2021 12/07 20:40
拿取得的發(fā)票附在原來(lái)的憑證后面邁
星河老師
2021 12/07 20:43
同學(xué)，
對(duì)的，原來(lái)的發(fā)票或者復(fù)印件附在后面，然后備注一下，是納稅調(diào)整的，不允許稅前扣除的支出。
84784998
2021 12/07 21:02
好的，謝謝老師
星河老師
2021 12/07 21:35
不客氣，請(qǐng)持續(xù)關(guān)注學(xué)習(xí)，祝生活愉快
閱讀 86
描述你的問題，直接向老師提問
335
意見反饋
