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某生產(chǎn)企業(yè)甲為增值稅一般納稅人2021年6月經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:(1)銷售設(shè)備一批,合同約定不含稅價款690萬元,按合同約定本月底收取貨款的50%,下個月底收取余下的50%,本月尚未收到貨款。采取直接收款方式銷售設(shè)備取得價稅合計金額550萬元。以預(yù)收貨款的方式悄售設(shè)備取得預(yù)售款350萬元,設(shè)備尚未發(fā)出。(2)購進(jìn)生產(chǎn)用原材料取得增值稅專發(fā)票上,注明的價款420萬元,稅額546萬元,支付橋閘通行費取得通行費發(fā)票上注明的收費金額8000元。(3)購進(jìn)建筑材料一批用于新建生產(chǎn)車間取得增值稅專用發(fā)票,注明的價款85萬元,稅額11.05萬元。支付與貸款金額相關(guān)的手續(xù)費,取得增值稅專用發(fā)票注明的價款8000元,稅額480元。(4)從境外公司進(jìn)ロ一臺檢測儀器關(guān)稅完稅價格130萬元人民幣,取得海關(guān)進(jìn)ロ增值稅專用繳款書。(5)將生產(chǎn)出的新型設(shè)備用于投資與丙公司,該設(shè)備無同類產(chǎn)品市場價生產(chǎn)成本為450萬元。(6)進(jìn)ロ一輛小汽車用于管理部門使用小汽車完稅價格30萬人民幣。(7)購進(jìn)兩輛貨車取得機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票上,注明的價款24萬元,稅額3.12萬元,用于其中一輛用于生產(chǎn)經(jīng)營,另一臺既用于生產(chǎn)經(jīng)營,
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你好，你具體疑問是什么呢
2021 12/09 11:35
84785034 
2021 12/09 11:36
同時也為職工食堂提供運(yùn)輸服務(wù)。(相關(guān)資料:購銷貨物增值稅稅率13%,成本利潤率10%,進(jìn)口小汽車關(guān)稅稅率25%消費稅稅率40%,進(jìn)口檢測儀器關(guān)稅稅率8%,涉及相關(guān)票據(jù)均已經(jīng)過確認(rèn),上期無留抵稅額)分別計算每筆業(yè)務(wù)的稅額,整體銷項稅額,準(zhǔn)許抵扣的進(jìn)項稅額,應(yīng)納增值稅稅額。
小云老師 
2021 12/09 11:45
1.690*0.13+550/1.13*0.13
2.54.6+8000/1.03*0.03
3.11.05
4.130/（1-8%）*1.08*0.13
5.450*1.1*0.13
6.30/（1-40%）*1.4*0.13
7.3.12
整體銷項稅額=以上1+5
準(zhǔn)許抵扣的進(jìn)項稅額=以上2+3+4+6+7
應(yīng)納增值稅稅額=銷項-進(jìn)項
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