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我11月用了以前年度損益調整科目，結轉到利潤分配--未分配利潤，資產負債表跟利潤表勾稽關系不對，差額就是調整金額，要怎么調整，12月份申報年度財報有沒有影響
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這個調整以前年度損益調整的金額，要對應調整報表的年初數(shù)的
2021 12/13 14:32
84784980 
2021 12/13 14:33
我這次收入是營改增之前的，也沒有做應收，怎么調整，
辜老師 
2021 12/13 14:34
你可以增加應收賬款，增加未分配利潤啊
84784980
2021 12/13 14:35
怎么增加，麻煩寫一下分錄
辜老師
2021 12/13 14:36
借：應收賬款
貸：以前年度損益調整
?應交稅費—應交增值稅—銷項稅
84784980
2021 12/13 14:37
稅費在在之前已經全部繳納了？
辜老師
2021 12/13 14:44
你沒有確認收入，申報增值稅了嗎
84784980
2021 12/13 14:45
之前是營業(yè)稅，都是在稅務局開發(fā)票，當場交稅的
84784980
2021 12/13 14:46
就是之前沒有會計做賬，應收都沒有入賬，導致現(xiàn)在收到款項，用了這個科目，
辜老師
2021 12/13 14:47
那你只要補確認收入就可以，
借：應收賬款
貸：以前年度損益調整
84784980
2021 12/13 14:50
但是用了這個科目就會導致報表不平啊，以前年度損益調整還是要結轉到未分配利潤，我資產負債表中的未分配利潤沒有變
辜老師
2021 12/13 15:04
那你報表的年初數(shù)，應收賬款和未分配利潤都要增加的啊
84784980
2021 12/13 15:09
我在做賬軟件系統(tǒng)里怎么增加，難道要手動修改嗎？修改后跟季度報表數(shù)據(jù)不一致，又怎么辦
辜老師
2021 12/13 15:11
是的，這個只能手動修改的額
84784980
2021 12/13 15:13
下月年度申報報表會不會顯示跟季度報表金額不一致呢
辜老師
2021 12/13 15:57
這個可以進行修改的額
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