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問題已解決
請問一下，我們公司10月收到一筆400萬的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款，企業(yè)所得稅是要在季度申報還是年度申報
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，建議去年度申報，謝謝
2021 12/15 23:20
84784987 
2021 12/15 23:21
一月季度報的時候稅局說我漏稅怎么辦
84784987
2021 12/15 23:23
而且我問過稅務局的要我填入營業(yè)收入去報，我都懵了
思頓喬老師 
2021 12/15 23:29
收到轉(zhuǎn)讓款時候，會計分錄如下：
借：銀行存款等科目，
貸：長期股權(quán)投資，
貸：投資收益（或借方）
思頓喬老師
2021 12/15 23:29
分錄寫給您了，您自己看看
思頓喬老師
2021 12/15 23:30
怎么還填寫營業(yè)外去了，假如如實的話 那就需要在1月份繳納
84784987
2021 12/15 23:35
我的分錄跟老師你的是一樣的，我打稅務咨詢電話和稅務所前臺他們都是說讓我把這筆款填入營業(yè)收入，把股權(quán)成本填入營業(yè)成本去報，我實在不理解稅務所的意思，現(xiàn)在不知道怎么申報了
84784987
2021 12/15 23:39
這筆股權(quán)轉(zhuǎn)讓款溢價按分錄應該是進入了利潤總額了，我們公司第三季度利潤總額還是一兩萬，第四季度申報這筆股權(quán)轉(zhuǎn)讓款不就少交了一部分嗎
84784987
2021 12/15 23:40
寫錯了，第三季度利潤總額是負兩萬多
思頓喬老師
2021 12/16 01:19
我的分錄跟老師你的是一樣的，我打稅務咨詢電話和稅務所前臺他們都是說讓我把這筆款填入營業(yè)收入，把股權(quán)成本填入營業(yè)成本去報，我實在不理解稅務所的意思，現(xiàn)在不知道怎么申報了。
按照稅局的意思去申報
思頓喬老師
2021 12/16 01:20
其實我更加建議是：年度申報。因為匯算清繳5月份。
那會3—4月份貴司也會審計，再聽聽會計師事務所審計的意見
84784987
2021 12/16 12:54
按稅務局的意思去報，那我怎么把投資收益調(diào)去營業(yè)收入營業(yè)成本那邊去，我們是小規(guī)模納稅人，年報也不會找事務所
思頓喬老師
2021 12/16 14:41
您好，您之前的分錄是怎么樣的呢？謝謝
84784987
2021 12/16 14:42
收到轉(zhuǎn)讓款時候，會計分錄如下：
借：銀行存款等科目，
貸：長期股權(quán)投資，
貸：投資收益（或借方
思頓喬老師
2021 12/16 14:43
借：長期股權(quán)投資，
借：投資收益
貸：營業(yè)外
84784987
2021 12/16 14:52
調(diào)這個報企業(yè)所得稅也體現(xiàn)不出來，跟投資收益一樣進的的是利潤總額
思頓喬老師
2021 12/16 14:54
肯定可以體現(xiàn)出來的，你是怎么申報企業(yè)所得稅的？你的營業(yè)外怎么放
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