問題已解決

老師,去年開發(fā)票了,沒有做賬,今年建賬后,把去年的發(fā)票紅沖了,分錄如何做呢

84784999| 提問時間:2021 12/27 10:06
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
庾老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,稅務(wù)師,初級會計師
您好,我的理解是去年沒做帳,今年就不能紅沖了。都沒有入賬
2021 12/27 10:07
84784999
2021 12/27 10:08
但是稅務(wù)那塊是可以紅沖的呀,賬務(wù)這塊如何處理呢
庾老師
2021 12/27 10:11
我不是很理解您的意思,既然沒入賬,賬上都沒有還需要沖銷什么
84784999
2021 12/27 10:12
稅控盤這塊是可以紅沖去年的發(fā)票的,那紅沖之后,今年建賬了,我們肯定是要做賬的呀
庾老師
2021 12/27 10:15
我明白了,你這么做,去年的發(fā)票現(xiàn)在入賬 借:應(yīng)收賬款 ? ? ?貸:以前年度損益調(diào)整 ? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 今年紅沖發(fā)票做賬 借:應(yīng)收賬款(負(fù)數(shù)) ? ? ?貸:以前年度損益調(diào)整(負(fù)數(shù)) ? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)(負(fù)數(shù))
84784999
2021 12/27 10:40
好的,還有一筆賬,去年因?yàn)闆]有建賬,給其他公司開發(fā)票了,今年其他公司把款打到我們公司賬戶上了,但是因?yàn)槿ツ隂]有建賬,沒有數(shù)據(jù),今年收到這筆款的時候如何做賬呢
庾老師
2021 12/27 10:42
先確認(rèn)收入: 借:應(yīng)收賬款 ? ? ?貸:以前年度損益調(diào)整 ? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 收到款: 借:銀行存款 ? ? ? ?貸:應(yīng)收賬款
84784999
2021 12/27 10:44
那以前年度損益調(diào)整不是最后要結(jié)轉(zhuǎn)嗎,結(jié)轉(zhuǎn)的分錄如何做呢
庾老師
2021 12/27 10:46
借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤分配–未分配利潤
84784999
2021 12/27 10:50
好的,謝謝老師
庾老師
2021 12/27 10:50
不客氣,祝您工作順利,生活愉快
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~