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資產負債表未分配利潤期末減年初數(shù)與利潤表凈利潤本年累計金額 不符 找小默老師
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你好學員，看一下利潤表凈利潤與本年利潤科目是否相符？
2022 01/11 17:39
小默老師 
2022 01/11 17:40
首先要確保所有的損益科目都結轉到本年利潤了
84785031 
2022 01/11 17:46
相符 都結轉了
84785031
2022 01/11 17:49
差的是增值稅的稅額
小默老師
2022 01/11 17:53
你補交的增值稅原來賬上有嗎，就是說收款有沒有價稅分離
84785031
2022 01/11 17:54
沒有 這個是稅表填錯了 產生的
小默老師
2022 01/11 17:56
那么賬上的數(shù)對嗎
84785031
2022 01/11 17:57
對 的 現(xiàn)在怎么改
小默老師
2022 01/11 17:57
就是說你補的增值稅增加了應交增值稅和收入嗎嗎
小默老師
2022 01/11 17:59
就是稅務局讓你補的是你賬面上還沒有交的數(shù)碼
84785031
2022 01/11 18:02
沒有增加收入和增值稅
小默老師
2022 01/11 18:09
稅務局讓你補交的是賬面的剩下的數(shù)吧？那邊增值稅結轉到未分配利潤請問刪了嗎
小默老師
2022 01/11 18:12
你做的分錄應交增值稅結轉到利潤分配594.06要刪了
84785031
2022 01/11 18:17
為什么要刪除 不明白
小默老師
2022 01/11 18:21
增值稅是價外稅，影響企業(yè)的損益，也就不影響未分配利潤的，所以不能結轉到利潤分配，這樣也就導致你的數(shù)據(jù)不匹配
小默老師
2022 01/11 18:21
增值稅是價外稅，不影響企業(yè)的損益，也就不影響未分配利潤的，所以不能結轉到利潤分配，這樣也就導致你的數(shù)據(jù)不匹配
84785031
2022 01/11 18:41
結轉的時候沒有增值稅的結轉
小默老師
2022 01/11 18:42
是的，但是你轉入了利潤分配會影響資產負債表中的未分配利潤數(shù)的。
84785031
2022 01/11 18:42
老師 那我現(xiàn)在怎么調整呢
小默老師
2022 01/11 18:44
你把這個憑證刪了
84785031
2022 01/11 18:46
那個憑證
84785031
2022 01/11 18:46
具體怎么調整老師給說一下 謝謝
小默老師
2022 01/11 18:52
把記6號憑證刪除了，再看一下報表
84785031
2022 01/11 19:37
老師 之前提問的時候你說不對 就已經(jīng)刪除了記6
小默老師
2022 01/11 20:07
請問期初的資產負債表是否沒有問題？
小默老師
2022 01/11 20:08
是不是有其他影響未分配利潤的分錄？
小默老師
2022 01/11 20:09
需要仔細檢查一下
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