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20年第四季度忘記計提所得稅、21年1月補(bǔ)了計提、但是與預(yù)繳企業(yè)所得稅數(shù)據(jù)不一樣、多了20年的計提。這種情況應(yīng)該怎么處理？
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你好，這種情況只能是補(bǔ)計提啊
2022 01/19 17:10
84785029 
2022 01/19 17:12
已經(jīng)在21年1月補(bǔ)了計提?，F(xiàn)在的情況是這樣的、我現(xiàn)在的利潤表31欄與我預(yù)繳的企業(yè)所得稅報表數(shù)據(jù)不一樣。這個情況怎么處理。
鄒老師 
2022 01/19 17:16
你好，利潤表31欄，具體是什么內(nèi)容？?
84785029
2022 01/19 17:18
減所得稅費用
鄒老師
2022 01/19 17:19
你好，因為沒有在當(dāng)年及時計提，就會有這個金額差異的?
84785029
2022 01/19 17:20
是的?，F(xiàn)在就是數(shù)據(jù)對不上、要如何處理
鄒老師
2022 01/19 17:21
你好，因為沒有在當(dāng)年及時計提，就會有這個金額差異的?
現(xiàn)在無法做到一致了
84785029
2022 01/19 17:22
那我要繳納的企業(yè)所得稅就不一樣了。沒法處理？
鄒老師
2022 01/19 17:27
你好，這個不影響所得稅的繳納。只是利潤表的所得稅費用與所得稅申報表的數(shù)據(jù)不一致啊
比如利潤總額1000萬，沒有計提所得稅，是按250萬繳納所得稅
你計提了所得稅費用，仍然是按250萬繳納所得稅啊?
84785029
2022 01/19 17:29
21年第四季度的企業(yè)所得稅報表中減所得稅費用就會多加一筆20年的數(shù)據(jù)、與我實際繳納的企業(yè)所得稅是不一致的。
鄒老師
2022 01/19 17:31
你好，跨年所得稅費用的計提，不是 所得稅費用? 科目，而是通過以前年度損益調(diào)整科目核算，不影響21年第四季度利潤表的所得稅費用啊
84785029
2022 01/19 17:31
比如我原本要繳納200企業(yè)所得稅、但是多了一筆20年補(bǔ)的計提、34欄減所得稅費用就多了50、我要繳納的企業(yè)所得稅就變成了150。還能不影響么？
鄒老師
2022 01/19 17:32
你好，跨年所得稅費用的計提，不是 所得稅費用? 科目，而是通過以前年度損益調(diào)整科目核算，不影響21年第四季度利潤表的所得稅費用啊
你跨年計提所得稅的分錄是？?
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