00:10:00
問題已解決
銀行賬號收到增值稅和附加稅退稅，要怎么賬務(wù)處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個是什么業(yè)務(wù)的？
2022 02/15 17:18
郭老師 
2022 02/15 17:18
什么原因退稅的？之前多做了收入嗎？
84784959 
2022 02/15 17:24
主營業(yè)務(wù)收入免稅，稅期是2020年，2021年11申請退稅，2022年1月退稅成功
郭老師
2022 02/15 17:25
你好，你賬上是借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費嗎？
84784959
2022 02/15 17:39
2020年當(dāng)期賬上是借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費——銷項稅? ?還有結(jié)轉(zhuǎn)增值稅：借應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅? 貸：應(yīng)交稅費 未交增值稅 然后還計提了增值稅附加
郭老師
2022 02/15 17:42
現(xiàn)在借銀行存款貸應(yīng)交稅費未交增值稅
借應(yīng)交稅費、未交增值稅貸營業(yè)外收入。
郭老師
2022 02/15 17:42
退回來的附加稅，借銀行存款貸應(yīng)交稅費借應(yīng)交稅費貸，以前年度損益調(diào)整借銀行存款貸應(yīng)交稅費，企業(yè)所得稅借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅貸以前年度損益調(diào)整，這個附加稅需要調(diào)增，其他的不用。
84784959
2022 02/15 20:03
現(xiàn)在借銀行存款貸應(yīng)交稅費未交增值稅 借應(yīng)交稅費、未交增值稅貸營業(yè)外收入。老師這是要分成兩筆分錄嗎？摘要怎么寫？
郭老師
2022 02/15 20:04
是的
第一個收到退回增值稅
第二個減免增值稅
84784959
2022 02/15 20:04
老師，我們這財務(wù)軟件沒有以前年度損益調(diào)整這個科目
郭老師
2022 02/15 20:06
利潤分配未分配利潤這個科目
84784959
2022 02/16 10:36
老師，稅局退這些稅費時是合并一筆退款退回銀行的，請問可以這樣拆開來賬務(wù)處理嗎？
郭老師
2022 02/16 10:37
你好，就是分開來做的。
閱讀 534
描述你的問題，直接向老師提問
195
意見反饋
