00:10:00
問題已解決
你好，請問去年一項目結轉成本后，本月發(fā)現貸方科目有誤：借：主營業(yè)務成本 貨：工程施工—-材料，工程施工—人工，工程施工—費用。貸方科目工程施工—費用歸類到人工，該如何做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好，回復中，請稍后
2022 02/16 00:00
廖廖老師 
2022 02/16 07:47
同學你好，你的表述意思是科目選錯了是嗎？我看最后成本都轉主營業(yè)務成本了，如果只是科目掛錯，實操中回去修改可以，調整末級科目余額就可以，不影響損益及報表
84785037 
2022 02/16 07:58
這個跨年了
84785037
2022 02/16 08:02
我是這樣做分錄：借：工程施工—費用 ? ?貸：利潤分配—-以前年度損益調整 ? ?借：利潤分配—以前年度損益調整 ? ?貸：工程施工—人工。 不知對不對？
廖廖老師
2022 02/16 08:08
可以的，不影響當面損益
廖廖老師
2022 02/16 08:09
不影響當面損益，調整在今年的操作是可以的
閱讀 372
描述你的問題，直接向老師提問
57
意見反饋
