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問題已解決
老師這兩個憑證那個好，我們現(xiàn)在是一般納稅人，這個工程是簡易計稅的，勞務(wù)分包是可以抵減吧，
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企業(yè)發(fā)生相關(guān)成本費用允許扣減銷售額的情況，在發(fā)生成本費用時，按照應(yīng)付或?qū)嶋H支付的金額，借記“主營業(yè)務(wù)成本”“存貨”“工程施工”等科目，貸記“應(yīng)付賬款”“應(yīng)付票據(jù)”“銀行存款”等科目。待取得合規(guī)增值稅扣稅憑證且納稅義務(wù)發(fā)生時，應(yīng)按照允許抵扣的稅額，借記“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額抵減）”或“應(yīng)交稅費——簡易計稅”科目，注意小規(guī)模納稅人應(yīng)借記“應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅”科目，貸記“主營業(yè)務(wù)成本”“存貨”“工程施工”等科目。
2022 02/18 16:33
84784961 
2022 02/18 16:35
老師上面哪個比較好
家權(quán)老師 
2022 02/18 16:38
按我發(fā)給你的做，你做錯了
84784961
2022 02/18 16:42
老師可以列出來了嗎
84784961
2022 02/18 16:43
哪里錯了
家權(quán)老師
2022 02/18 16:47
按我發(fā)給你的做就是了哈。
84784961
2022 02/18 16:48
不會啊，老師
家權(quán)老師
2022 02/18 16:54
取得發(fā)票
借記“主營業(yè)務(wù)成本”等科目，
貸記“應(yīng)付賬款”等科目。
待取得合規(guī)增值稅扣稅憑證且納稅義務(wù)發(fā)生時，應(yīng)按照允許抵扣的稅額，
借記“應(yīng)交稅費——簡易計稅”科目，
貸記“主營業(yè)務(wù)成本”
84784961
2022 02/18 17:02
老師取得發(fā)票時不做我剛才發(fā)你的一步，那繳納稅金不就要多交了嗎？，你這個第二個分錄是再第二個月了，那當(dāng)月簡易計稅怎么辦了
家權(quán)老師
2022 02/18 17:08
筆誤，第一筆是在費用發(fā)生計提的時候或者支付的時候，第2筆是取得發(fā)票
84784961
2022 02/18 17:11
老師我們沒有用工程結(jié)算，以開票做收入
84784961
2022 02/18 17:11
不做計提
84784961
2022 02/18 17:14
老師我們開票做收入，當(dāng)月成本入賬，所以我做的應(yīng)該對吧
家權(quán)老師
2022 02/18 17:19
不計提，就是那2筆分錄
84784961
2022 02/18 17:21
那我最早發(fā)你的可以的是吧
84784961
2022 02/18 17:22
打了格子的分錄
家權(quán)老師
2022 02/18 21:28
是的，按照那個處理吧
84784961
2022 02/18 21:30
老師兩個是一個意思，哪個比較好
家權(quán)老師
2022 02/18 21:31
第2個思路清晰些，就按照第2個
84784961
2022 02/18 21:31
謝謝老師謝謝
家權(quán)老師
2022 02/18 21:32
不客氣，祝你工作順利；方便的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語請勿回復(fù)
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