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本期有 比如上月留抵500 ，這月需要繳1500，那我計提稅費的時候計提1000元嗎

還是照樣計提1500元呢，那留抵的那500，繳納稅款那個月做什么樣的分錄

?你好；? ? 那你應(yīng)交是1000元。 你把留抵進(jìn)項稅和 銷項稅都結(jié)轉(zhuǎn)到最終的 未交增值稅去就行了。? 次月繳納就平衡了??

老師 能否舉個例子，用我這個金額，計提月和繳納月分別分錄怎么寫

計提分錄 你們自己做收入做銷項稅就行了。? ? ?購進(jìn)：借庫存商品 進(jìn)項稅 貸銀行存款?? 銷售借銀行存款或者應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項時 借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借:應(yīng)交稅費- 應(yīng)交增值稅一 銷項稅額 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費一未交增值稅 6. 次月繳納：繳納時借:應(yīng)交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款。

老師 我沒看明白，如果上月有留底，這月繳稅時怎么把留抵的扣掉

留抵500不做分錄 ； 轉(zhuǎn)出應(yīng)交增值稅時： 借:應(yīng)交稅費- 應(yīng)交增值稅一 銷項稅額1500 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅1500 繳納稅款時： 借：應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅1000 貸：銀行存款1000

多轉(zhuǎn)出的500 怎么做分錄，怎么抵消

你好； 你留抵在你進(jìn)項稅里面 。你把進(jìn)項稅 金額結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面去哦? ?

借 應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅500 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額 這樣嗎 ？？？？

?你好；? 是的。 就是這樣的? ? ?結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項時 借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅500 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項稅額500 結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借:應(yīng)交稅費- 應(yīng)交增值稅一 銷項稅額 1500貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅1500 借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅1000貸:應(yīng)交稅費一未交增值稅 1000 次月繳納：繳納時借:應(yīng)交稅費- -未交增值稅1000貸:銀行存款。 1000

老師 前月結(jié)轉(zhuǎn)銷項，后月繳納時加一筆結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項的分錄嗎

? ? 上面就是完整的分錄。 你 還沒有看明白嗎？? ?

分錄的先后順序沒明白，我再看看吧 謝謝老師

結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項時 借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項稅額 這筆分錄我們賬里面沒有做過

?你好；? 是的??借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項稅額 這筆是結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅的分錄。? 正常你? ?留抵進(jìn)項稅在進(jìn)項稅 科目 就得做這筆結(jié)轉(zhuǎn)的??