00:10:00
問題已解決
老師我是物業(yè)小規(guī)模納稅人平時給業(yè)主開普通發(fā)票3%，因為每個季度不超過45萬免稅，這個免稅分錄是怎樣做的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1.借：銀行存款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅
2.借：應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅 貸：營業(yè)外收入
2022 02/25 23:03
84785003 
2022 02/25 23:11
老師第一個分錄是每個月發(fā)生都要做，第2個分錄是不是每個委度不超過45萬免稅才在3月，6月，9月，12月做一次分錄是嗎
小默老師 
2022 02/25 23:11
嗯嗯，是這樣的，同學(xué)
84785003
2022 02/25 23:22
老師我是小規(guī)模納稅人，增值稅是季度申報的，我1月份銷售收入20萬，2月份10萬，3月份10萬收入，第一個季度不超過45萬，如果是這樣我1月要不要預(yù)交增值稅呢，還是不用預(yù)交，正常做分錄呢
小默老師
2022 02/25 23:22
按季度申報，4月份申報增值稅的
小默老師
2022 02/25 23:23
可以先計提增值稅，3月份不超過45萬再結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入
84785003
2022 02/25 23:28
老師所說的先計提1月，2月，3月，增值稅是不是這樣做賬：借：銀行存款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅，在3月把1到3月總銷售收入不超45萬再結(jié)轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，這樣做分錄.借：應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅 貸：營業(yè)外收入。是嗎
小默老師
2022 02/25 23:29
嗯嗯，是這樣的，因為不知道未來是否超過45萬
84785003
2022 02/25 23:36
哦，哪就是如果3月超了45萬，就是做借：應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅 貸：銀行。是這樣吧
小默老師
2022 02/25 23:40
嗯嗯，是的，同學(xué)，繳納稅款
閱讀 558
描述你的問題，直接向老師提問
255
意見反饋
