免費(fèi)問答

發(fā)票有問題，稽查局查出的，補(bǔ)交增值稅，所得稅。滯納金

你好，是虛開了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票嗎?

是的，虛開

你好 借：營業(yè)外支出 ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出），?貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 ，?應(yīng)交稅費(fèi)—所得稅，營業(yè)外支出—滯納金，貸：銀行存款

不用以前年度損益這個科目嗎

你好，不是對以前年度損益事項(xiàng)的調(diào)整，不需要通過??以前年度損益調(diào)整? 科目核算?

之前18年的賬調(diào)整，不用以前年度損益調(diào)整嗎？

你好，我知道是之前年度的調(diào)整，但是這個是虛開的發(fā)票（根本沒有的交易），而不是真實(shí)業(yè)務(wù)的損益事項(xiàng)調(diào)整啊?

但是稽查局就說發(fā)票有問題，沒有明說虛開啊。讓把進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，增值稅，所得稅補(bǔ)交，也沒有全部補(bǔ)交，我后期也有票入賬

請看你前后描述，具體是什么情況呢?

是這個情況，讓我們自查，我們老師知道情況讓把有問題的那張發(fā)票給進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，補(bǔ)交稅款，滯納金 現(xiàn)在讓我把憑證和完稅證明帶去，我想問用那個科目去做這一筆進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出和補(bǔ)交的所得稅和增值稅

我們老板知道是假的發(fā)票

你好，既然是假的發(fā)票，那就說明是虛開發(fā)票啊?

如果要求用以前年度損益調(diào)整，應(yīng)該怎么做

你好，如果要求用以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出），?貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 ，?應(yīng)交稅費(fèi)—所得稅，營業(yè)外支出—滯納金，貸：銀行存款