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問題已解決
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅下的所有三級科目每月或者每年都平嗎？
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你好，學(xué)員，這個(gè)看企業(yè)的做賬習(xí)慣，有些是定期結(jié)轉(zhuǎn)了，有些沒有結(jié)轉(zhuǎn)直接有余額的
2022 03/08 10:09
84785017 
2022 03/08 10:10
這個(gè)是否每月結(jié)平都可以，沒有要求嗎？
冉老師 
2022 03/08 10:11
這個(gè)沒有要求的，老師接觸的很多公司，沒有結(jié)平的
84785017
2022 03/08 10:30
我記得哪個(gè)老師講課說每月結(jié)轉(zhuǎn)了，請問每月都轉(zhuǎn)了好還是不轉(zhuǎn)好呀？我看看這銷項(xiàng)稅額從期初到現(xiàn)在22年貸方余額都5000多萬一直呆著呢，進(jìn)項(xiàng)稅額借方也是17年期初就有余額，到現(xiàn)在22年也掛著4000多萬，用處理不？
冉老師
2022 03/08 10:45
不結(jié)轉(zhuǎn)好，因?yàn)榉奖悴橘~，只要進(jìn)項(xiàng)多少，銷項(xiàng)多少
84785017
2022 03/08 10:59
老師即使結(jié)轉(zhuǎn)了不也能查看嗎？有啥區(qū)別嗎？那如果一直不結(jié)轉(zhuǎn)，那每月應(yīng)交稅費(fèi)計(jì)提的時(shí)候如何算呀？
冉老師
2022 03/08 11:02
結(jié)轉(zhuǎn)了，要看明細(xì)，因?yàn)闆]有余額了
冉老師
2022 03/08 11:02
沒有結(jié)轉(zhuǎn)，直接科目余額表看余額，很清晰
84785017
2022 03/08 11:09
老師那好幾年都一直著呢掛著呀？另外平時(shí)什么情況下需要查看這進(jìn)銷項(xiàng)金額嗎？而且不結(jié)轉(zhuǎn)如何知道當(dāng)月應(yīng)該繳納多少呀？
冉老師
2022 03/08 11:11
這個(gè)你申報(bào)增值稅的時(shí)候，是系統(tǒng)自動(dòng)扣款的
84785017
2022 03/08 11:24
老師那如果進(jìn)銷項(xiàng)不結(jié)轉(zhuǎn)系統(tǒng)自動(dòng)扣款申報(bào)的話，還需要做什么分錄嗎？另外根據(jù)您經(jīng)驗(yàn)判斷啥時(shí)候會需要查看進(jìn)銷項(xiàng)余額嗎？
冉老師
2022 03/08 11:25
借應(yīng)交稅費(fèi)已交增值稅
貸銀行存款
冉老師
2022 03/08 11:26
另外根據(jù)您經(jīng)驗(yàn)判斷啥時(shí)候會需要查看進(jìn)銷項(xiàng)余額嗎？
一般是向外提供資料，或者外部查你們帳，或者領(lǐng)導(dǎo)要數(shù)據(jù)時(shí)候
84785017
2022 03/08 11:33
哦，有時(shí)候還會用到多年一共銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)喲？老師是做：借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅（不是已交吧）
貸銀行存款 這一個(gè)科目吧？，借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)分錄不用做是嗎？這分錄啥時(shí)候做？
冉老師
2022 03/08 11:34
做：借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅（或者是已交，兩個(gè)科目都行的）
貸銀行存款?
冉老師
2022 03/08 11:34
借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)分錄不用做
冉老師
2022 03/08 11:35
這個(gè)看企業(yè)，你們要不要結(jié)轉(zhuǎn)的，結(jié)轉(zhuǎn)的話，是要做的
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