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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
境外人員為境內(nèi)單位提供服務(wù)，境內(nèi)單位幫忙代扣個(gè)人所得稅，請(qǐng)問(wèn)境外人員提供的形式發(fā)票可不可以？還是一定要境外人員去稅務(wù)局代開(kāi)發(fā)票，才可以不需要在申報(bào)企業(yè)所得稅中扣除？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好，用代扣代繳完稅證明也可以
2022 03/10 00:10
小萬(wàn)老師 
2022 03/10 00:17
或者去稅務(wù)局代開(kāi)發(fā)票也行
小萬(wàn)老師
2022 03/10 00:20
這個(gè)形式發(fā)票如果載明收款人姓名，支出項(xiàng)目，收款金額等信息，也是可以的哈
84785044 
2022 03/10 11:33
現(xiàn)在審計(jì)審到我司說(shuō)那個(gè)境外個(gè)人提供勞務(wù)服務(wù)費(fèi)，我司為了他代扣代繳個(gè)人所得稅，還需要他去稅局代開(kāi)增值稅發(fā)票才能在企業(yè)所得稅上扣除。
84785044
2022 03/10 11:33
問(wèn)題是個(gè)人是境外人員，而且他沒(méi)辦法來(lái)國(guó)內(nèi)稅局代開(kāi)增值稅發(fā)票啊。
小萬(wàn)老師
2022 03/10 11:40
這個(gè)當(dāng)?shù)亻_(kāi)不了發(fā)票的話(huà)，就用形式發(fā)票和代扣代繳的完稅證明就行了。國(guó)外的人規(guī)定上也沒(méi)說(shuō)必須要發(fā)票，只是說(shuō)了發(fā)票或者具有發(fā)票性質(zhì)的收款證明，這是二選一，你那個(gè)形式發(fā)票如果載明收款人姓名，支出項(xiàng)目，收款金額等信息的，他就是具有發(fā)票性質(zhì)的收款證明。
小萬(wàn)老師
2022 03/10 11:42
這個(gè)審計(jì)可能不懂，直接當(dāng)成國(guó)內(nèi)的處理的了，讓去代開(kāi)發(fā)票。你要不給稅務(wù)局打個(gè)電話(huà)，錄個(gè)音給審計(jì)聽(tīng)，就說(shuō)不能開(kāi)發(fā)票
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