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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，計(jì)提的增值稅比實(shí)際交的少了2分錢，分錄要怎么調(diào)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！你是一般納稅人還是小規(guī)模
2022 03/11 09:11
84785001 
2022 03/11 09:15
一般納稅人
宋生老師 
2022 03/11 09:16
你好！你先看下你是銷項(xiàng)稅額對不上還是進(jìn)項(xiàng)稅額對不上
84785001
2022 03/11 09:17
對得上的，就是我們把出售固定資產(chǎn)的分出來，然后稅就多了2分
84785001
2022 03/11 09:20
哦哦，原來是銷項(xiàng)少了2分
宋生老師
2022 03/11 09:21
你好！沒明白你意思，最終繳納的金額，只會跟銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)有關(guān)系，和是不是出售固定資產(chǎn)這個業(yè)務(wù)沒關(guān)系啊
只要銷項(xiàng)與進(jìn)項(xiàng)對的上，那最終不就應(yīng)該對的上嗎
84785001
2022 03/11 09:23
我是借銷項(xiàng)貸未交增值稅？
宋生老師
2022 03/11 09:25
你好！不是，是根據(jù)你計(jì)算出來的實(shí)際應(yīng)該繳納的稅金
月份終了，將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
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