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問題已解決
老師，公司有未抵扣的進(jìn)項稅，因為稅務(wù)遷移不能在以后的納稅期間抵扣了，這個在做什么分錄
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做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，同學(xué)
2022 03/16 15:47
84784991 
2022 03/16 16:07
分錄怎么寫呢？
venus老師 
2022 03/16 16:17
借應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出)
貸應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅
84784991
2022 03/16 16:20
怎么能轉(zhuǎn)應(yīng)交增值稅，我是進(jìn)項不抵扣，轉(zhuǎn)到應(yīng)交增值稅，反倒還繳稅
venus老師
2022 03/16 16:44
貸方就是應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)
venus老師
2022 03/16 16:46
如果是不能抵扣的進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，可以這樣做：
借記相關(guān)成本費用或資產(chǎn)科目，借記“應(yīng)交稅費——待認(rèn)證進(jìn)項稅額”科目，貸記“銀行存款”、“應(yīng)付賬款”等科目，
經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證后，應(yīng)借記相關(guān)成本費用或資產(chǎn)科目，貸記“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）”科目。
84784991
2022 03/16 16:52
那老師，我可以這樣寫嗎
借:營業(yè)外支出
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
venus老師
2022 03/16 17:25
可以，同學(xué)沒有問題
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描述你的問題，直接向老師提問
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