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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
以前年度有一筆收入多記了10元，現(xiàn)在要調(diào)整，應(yīng)該怎么寫(xiě)分錄呢
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你好，以前年度有一筆收入多記了10元，現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 10，貸：相關(guān)科目??10
2022 03/21 11:00
84784966 
2022 03/21 11:01
之前一起計(jì)提的增值稅呢？
鄒老師 
2022 03/21 11:02
你好，之前增值稅也多確認(rèn)了？?
84784966
2022 03/21 11:05
是的，之前是（借：預(yù)收100萬(wàn)，貸：主營(yíng)收入970873.79；應(yīng)交增值稅29126.21）
其實(shí)應(yīng)該是預(yù)收999990元，但是已經(jīng)跨年結(jié)轉(zhuǎn)了，所以不知道怎么寫(xiě)具體的分錄。
鄒老師
2022 03/21 11:08
你好，現(xiàn)在的調(diào)整分是
借：以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，貸：預(yù)收賬款 10
84784966
2022 03/21 11:09
麻煩再問(wèn)下，開(kāi)票的時(shí)候限額10萬(wàn)，這個(gè)10萬(wàn)是含稅還是不含稅的啊？
鄒老師
2022 03/21 11:09
你好，開(kāi)票的時(shí)候限額10萬(wàn)，這個(gè)10萬(wàn)是不含稅的金額
84784966
2022 03/21 11:10
好的，謝謝
鄒老師
2022 03/21 11:11
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
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