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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好,單位給員工交社保個(gè)人部分是發(fā)工資時(shí)要向員工收回的,但是發(fā)放時(shí)記錯(cuò)了,比如改扣337.11,但只扣了330,少扣的部分不準(zhǔn)備向員工收了,賬上怎么處理呢
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速問速答那你做賬的時(shí)候,其他應(yīng)收款這個(gè)科目你記得是多少錢呢?
2022 03/25 11:57
84784998
2022 03/25 11:57
里的是個(gè)人部分337.11
李霞老師
2022 03/25 12:08
那你賬上做的是對的呀,就說你賬上多,你賬上計(jì)提的那個(gè)三三七點(diǎn)一一,那不是多做了。
84784998
2022 03/25 17:43
我做的是計(jì)提
借:管理費(fèi)用 社保費(fèi)
其他應(yīng)收款~社保(個(gè)人) 337.11
貸:應(yīng)付職工薪酬~社保
發(fā)工資時(shí):
借:應(yīng)付職工薪酬~工資
貸:其他應(yīng)收款 330
銀行存款
少扣了個(gè)人社保,后面少扣的這部分社保不準(zhǔn)備向員工扣了
李霞老師
2022 03/25 17:43
你做的這個(gè)不太對,你得按照我說的那個(gè)做。
84784998
2022 03/25 17:48
具體是怎么做才對呢
李霞老師
2022 03/25 17:56
我做的是計(jì)提
借:管理費(fèi)用 社保費(fèi),這里是計(jì)提的企業(yè)部分
貸:應(yīng)付職工薪酬~社保
發(fā)工資時(shí):
借:應(yīng)付職工薪酬~工資
貸:其他應(yīng)收款 330,這里是個(gè)人部
銀行存款
84784998
2022 03/25 18:09
明白了,謝謝老師
李霞老師
2022 03/25 18:19
祝您生活愉快感謝五星祝您
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