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一般納稅人月末增值稅怎么處理
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你好，是銷項稅額大于進項稅額嗎？?
2022 03/30 09:48
84785043 
2022 03/30 09:48
進項大于銷項
鄒老師 
2022 03/30 09:54
你好，進項大于銷項，結轉的分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
84785043
2022 03/30 09:58
這個是月末必須做的是嗎 之前都沒有做 有影響嗎
鄒老師
2022 03/30 10:02
你好，是的，是這樣的
沒有做，需要補做?
84785043
2022 03/30 10:07
跨年怎么做.
鄒老師
2022 03/30 10:12
你好，按月根據銷項稅額，進項稅額，補做相應的結轉分錄啊?
84785043
2022 03/30 10:13
20年21年兩年月末都沒月末做增值稅的處理22年怎么調整
鄒老師
2022 03/30 10:17
你好，按月根據銷項稅額，進項稅額，補做相應的結轉分錄啊?
（是針對這個回復有什么疑問嗎）
84785043
2022 03/30 10:24
是把一年的合計做一個分錄是嗎 按月是12月做12筆嗎在22年做21年的
鄒老師
2022 03/30 10:25
你好，分別按月做結賬分錄?
84785043
2022 03/30 10:26
反記賬是嗎到20年21年
鄒老師
2022 03/30 10:28
你好，不需要反結賬，直接按月補做相應的結轉增值稅分錄就好了啊?
84785043
2022 03/30 10:30
比如如果補做21年的 要在22年做12筆是嗎
鄒老師
2022 03/30 10:31
你好，是的，是這樣的
84785043
2022 03/30 10:32
不做有影響嗎
鄒老師
2022 03/30 10:33
你好，有影響。
會導致需要按月結轉的分錄一直沒有做?
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