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問題已解決
老師您好，得力集團給我們的返利，讓我們開了一張紅字信息表，他根據(jù)信息表給開的紅字發(fā)票。紅字信息表上的稅額我們做的進項稅額轉(zhuǎn)出。問：這筆業(yè)務(wù)要怎樣賬務(wù)處理呢
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如果這筆貨物銷售出去了，借預(yù)付賬款貸主營業(yè)務(wù)成本、應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。
2022 03/30 14:39
84784999 
2022 03/30 14:41
預(yù)付賬款增加了，相當(dāng)于得力又欠我發(fā)票了，但是對于這筆業(yè)務(wù)得力不會在給我開藍(lán)字發(fā)票了，所以預(yù)付款就會一直掛著，這個怎么處理呢
84784999
2022 03/30 14:41
商品沒銷出去
郭老師 
2022 03/30 14:44
好，那你們之前往來掛的哪個科目的？
郭老師
2022 03/30 14:44
應(yīng)付賬款還是預(yù)付賬款的？
84784999
2022 03/30 14:45
都是掛的預(yù)付款，應(yīng)付款他家余額是0。他家都是先款后票
郭老師
2022 03/30 14:46
那就是預(yù)付賬款，對方給你的返利應(yīng)該給你錢吧？
郭老師
2022 03/30 14:46
貸、銀行存款貸預(yù)付賬款不就可以啦？
84784999
2022 03/30 14:48
您的意思是開信息表同時收到紅字發(fā)票先做進項稅額轉(zhuǎn)出，等收到返利在做一筆借：銀行存款 貸：預(yù)付賬款，是這樣嗎
郭老師
2022 03/30 14:50
對的是的是這么做。
84784999
2022 03/30 14:53
好滴，感謝您。
郭老師
2022 03/30 14:54
不用客氣，工作愉快
84784999
2022 03/30 14:58
老師還得問一句，返利沒給返到對公賬戶，給返到平臺上了，借方應(yīng)該怎么處理呢
郭老師
2022 03/30 15:00
那就做到預(yù)付賬款里面以后抵扣你的貨款。
84784999
2022 03/30 15:05
做完進項稅額轉(zhuǎn)出，預(yù)付賬款增加先不用管，等再發(fā)貨時用平臺的返利款沖抵貨款，
借：庫存商品
貸：預(yù)付賬款
是這樣嗎
郭老師
2022 03/30 15:06
是的是的，是這么做。
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