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實(shí)務(wù)
問題已解決
您好老師，第一個(gè)月進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅，本月進(jìn)項(xiàng)稅多了就不用交銷項(xiàng)稅，而且還會(huì)有下月的留底進(jìn)項(xiàng)稅，可以抵扣下月的銷項(xiàng)稅，如果這種情況，我該如何做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
先計(jì)算未交增值稅=本月銷項(xiàng)-上月留抵-本月進(jìn)項(xiàng)
如果小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2022 03/30 18:00
84785034 
2022 03/30 18:11
老師您好，如果本月進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅的話，不是可以抵扣下月銷項(xiàng)稅的嗎？還是說本月購買原材料的一部分進(jìn)項(xiàng)稅費(fèi)用先不入賬，等下個(gè)月銷項(xiàng)稅多時(shí)再把上個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)稅進(jìn)行抵扣入賬。
家權(quán)老師 
2022 03/30 18:15
如果本月進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅的，就形成留抵稅，可以抵扣下月銷項(xiàng)稅的
84785034
2022 03/30 22:45
老師您好，留底稅是一個(gè)什么情況，是把票據(jù)留在下月做賬，還是本月做賬抵扣之后的留抵稅？
家權(quán)老師
2022 03/30 23:01
你正常的做賬啊，只是下月申報(bào)稅的時(shí)候，抵扣
84785034
2022 03/30 23:13
您好老師，就是說這邊多余進(jìn)項(xiàng)稅不用做分錄，下個(gè)月申報(bào)稅時(shí)稅務(wù)局自動(dòng)抵扣，還是我們申報(bào)抵扣？或則是我想問怎么申報(bào)稅的，如何進(jìn)行抵扣的？不知道我這樣的表述對(duì)不對(duì)，您能否理解？
家權(quán)老師
2022 03/30 23:59
這邊多余進(jìn)項(xiàng)稅不用做分錄，下個(gè)月申報(bào)稅時(shí)，申報(bào)抵扣
84785034
2022 03/31 00:01
您好老師，還想請(qǐng)問一下，如何申報(bào)？或則說申報(bào)需要走什么程序
家權(quán)老師
2022 03/31 09:16
你進(jìn)入申報(bào)系統(tǒng)，上月的留抵?jǐn)?shù)據(jù)是自動(dòng)代入的
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