00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)2021年的企業(yè)社保有部分未計(jì)提，但在2021年已繳納。在2022年的賬務(wù)應(yīng)該如何調(diào)整呢？謝謝。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，當(dāng)時(shí)的分錄是怎么做的？
2022 03/31 17:40
84784995 
2022 03/31 17:54
當(dāng)時(shí)計(jì)提的分錄是按照個(gè)人繳納金額部分，借：管理費(fèi)用貸：應(yīng)付職工薪酬-社保；之后才發(fā)現(xiàn)應(yīng)該是按企業(yè)應(yīng)繳納的部分計(jì)提，所以產(chǎn)生了出入。
郭老師 
2022 03/31 17:59
你好，那你現(xiàn)在應(yīng)付職工薪酬，社保在借方有余額嗎？
84784995
2022 03/31 18:08
對(duì)，有借方余額
郭老師
2022 03/31 18:11
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付職工薪酬社保。
84784995
2022 03/31 18:13
哦，謝謝老師。老師，計(jì)提社保的時(shí)候可以繳納的時(shí)候再計(jì)提嗎？不跟當(dāng)月工資表一起計(jì)提。
郭老師
2022 03/31 18:18
可以的，可以這么做的。
84784995
2022 03/31 18:20
謝謝老師
郭老師
2022 03/31 18:21
不用客氣，工作愉快。
閱讀 385
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
261
意見反饋
