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實(shí)務(wù)
問題已解決
因去年少提折舊費(fèi)在匯算前調(diào)整利潤分配科目，那年報(bào)婆哪個數(shù)字報(bào)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
匯算清繳前做分錄?借:以前年度損益調(diào)整?貸:累計(jì)折舊?借:利潤分配—未分配利潤?貸:以前年度損益調(diào)整
然后重新出報(bào)表，匯算清繳的折舊表上按照應(yīng)該折舊的金額填寫
2022 04/02 08:29
84785003 
2022 04/02 08:30
多算的稅怎么處理？
樸老師 
2022 04/02 08:35
多交的調(diào)整了算預(yù)繳的就行
84785003
2022 04/02 09:58
在申報(bào)的時候怎么調(diào)減，填哪個表？哪行？
樸老師
2022 04/02 10:08
按照調(diào)整后的來填寫申報(bào)表
84785003
2022 04/02 10:22
申報(bào)匯算表填哪個表里哪一項(xiàng)？
84785003
2022 04/02 10:26
匯算清繳的時候得填折舊那一項(xiàng)，因?yàn)槿ツ晟偎愕恼叟f要填表里調(diào)減所得稅嗎？填哪個表哪項(xiàng)呢？ 第二個問題 是：我記得匯算前的損益類科目調(diào)整直接填在未分配利潤科目就行了不用以前年度損益調(diào)整科目呀？匯算后才用這個科目？
樸老師
2022 04/02 10:27
納稅調(diào)整明細(xì)表里調(diào)整
樸老師
2022 04/02 10:46
小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則直接用利潤分配未分配利潤
企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則先用以前年度損益調(diào)整
然后再用利潤分配未分配利潤來結(jié)轉(zhuǎn)
你是有什么疑問嗎
84785003
2022 04/02 11:38
是 稅務(wù)師課老師講的如果在匯算前不用以前年度調(diào)整科目，只要用未分配利潤就行了，這個對嗎？
樸老師
2022 04/02 11:48
只要跨年了就要看是什么會計(jì)準(zhǔn)則，企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則就要用以前年度損益調(diào)整來做分錄調(diào)整
如果是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則就用利潤分配未分配利潤
84785003
2022 04/02 11:58
我原來也是這么操作的，但今天聽課老師講的我就想問一下別的老師。老師，我沒有別的意思，別誤會
樸老師
2022 04/02 12:08
跨年調(diào)整涉及損益的做分錄的話企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則肯定要用以前年度損益調(diào)整來做
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