00:10:00
問題已解決
收到發(fā)票入賬進項未抵扣，應該計入哪里？是待認證還是待抵扣，兩者都可以嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是發(fā)票入賬了，但是還沒有認證的意思嗎
2022 04/02 11:45
84784994 
2022 04/02 11:55
我看她做的是發(fā)票來了記在待認證然后月底她又做了一筆從待抵扣轉到進項稅，這不就是還沒認證嗎
84784994
2022 04/02 11:56
我也想知道這兩者有什么區(qū)別
鄒老師 
2022 04/02 12:00
你好
發(fā)票入賬了，但是還沒有認證，通過待認證進項稅額明細科目核算
待抵扣進項稅額，是輔導期納稅人當月認證的發(fā)票次月抵扣，才使用這個科目
84784994
2022 04/02 12:01
這個和留抵稅額也是一個意思嗎
鄒老師
2022 04/02 12:02
你好，沒有留抵稅額這個明細科目啊??
84784994
2022 04/02 12:20
我看公司軟件科目里有呢，
鄒老師
2022 04/02 13:14
你好，那說明是軟件設置科目錯誤了?
84784994
2022 04/02 13:27
老師看一下這個，
鄒老師
2022 04/02 13:28
你好，其他老師的回復，我這邊不好發(fā)表看法
84784994
2022 04/02 13:32
老師，本月認證的進項大于銷項不就形成留抵稅額了嗎？下個月還可以繼續(xù)抵扣的？
鄒老師
2022 04/02 13:34
你好，認證的進項大于銷項，是形成了留底稅額，但是沒有留底稅額三級明細科目啊。
下個月還可以繼續(xù)抵扣
84784994
2022 04/02 13:38
就是其實不用記賬這個留抵稅額，也不用設置明細，是這個意思吧
鄒老師
2022 04/02 13:38
你好，進項大于銷項，結轉的分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅），借方余額代表留抵的意思
閱讀 154
描述你的問題，直接向老師提問
492
意見反饋
