問(wèn)題已解決

請(qǐng)問(wèn)老師，企業(yè)所得稅匯算清繳需要補(bǔ)交所得稅，分錄應(yīng)該怎么做？

84784983| 提問(wèn)時(shí)間：2022 04/04 14:05
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
易 老師
金牌答疑老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師
你好。匯算清繳后補(bǔ)繳的所得稅的會(huì)計(jì)分錄是: (1)補(bǔ)計(jì)提: 借:未分配利潤(rùn)-補(bǔ)繳企業(yè)所得稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 (2)支付時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
2022 04/04 14:06
84784983
2022 04/04 14:09
老師還有一個(gè)問(wèn)題，現(xiàn)在利潤(rùn)表凈利潤(rùn)和資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)勾稽關(guān)系不正常，就是差這個(gè)補(bǔ)交的所得稅，未分配利潤(rùn)現(xiàn)在要比利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)加資產(chǎn)負(fù)債表年初未分配利潤(rùn)多了補(bǔ)交所得稅的金額，這個(gè)該怎么處理？
易 老師
2022 04/04 14:11
同學(xué)您好，調(diào)整了未分配利潤(rùn)這個(gè)差異就會(huì)一直存在的，正常的
易 老師
2022 04/04 14:11
一般不需要另行單獨(dú)處理了
84784983
2022 04/04 14:11
明白了謝謝老師
易 老師
2022 04/04 14:14
不客氣，有空給五星好評(píng):,個(gè)人中心-我的提問(wèn)-評(píng)價(jià)
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~